老師，想咨詢一下。這個年度做工資申報。工資數(shù)是保險前還是保險后的實際發(fā)放金額？

老師，我們根據(jù)科目余額表25.4-6月分編制的資產(chǎn)負債表不平:原因是 （資產(chǎn)負債表的負債+所有者權(quán)益）比 資產(chǎn)多了6800元??！因為我們是小規(guī)模納稅人第一季度3月確認收入時直接是 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 含稅（收入:1萬，稅100元）！！第二季度發(fā)現(xiàn)第一季度的確認收入時是含稅的分錄寫錯了！故4月做賬時， 先沖減第一季度收入并計提增值稅: 借 主營業(yè)務(wù)收入100元 貸應(yīng)交稅費-增值稅 100元 借:應(yīng)交稅費-增值稅 100元 貸:銀行存款 這有啥問題嗎

老師你好，公司為納稅人小規(guī)模納稅人，有總公司和分公司，總分公司合并到一起由總公司計提所得稅申報。請問季末資產(chǎn)總額到底填總公司的資產(chǎn)還是填總分公司和金額

我們公司欠錢在打官司，對方把之前沒有開給我們的發(fā)票，全部開給我們了，就單位成本票好多，現(xiàn)在賬上的營業(yè)成本是收入的幾倍，這種報上去有啥沒

我們出差到分公司，分公司同事給我們預(yù)定的住的地方，他報銷時，應(yīng)該計入到哪個科目和二級？

中國居民企業(yè)甲公司為一家外商投資企業(yè)，其母公司乙公司為一家位于境外某國的外國企業(yè) 乙公司派遣1名外籍基層技術(shù)人員到甲公司兼職工作。該技術(shù)人員2022年2月1日首次來華，在中國境內(nèi)無住所，2022年度在中國居住天數(shù)超過183天。2-12月間，每月境內(nèi)甲公司向其發(fā)放工資6萬元人民幣，境外乙公司向其發(fā)放工資折合人民幣3.5萬元。每月境內(nèi)工作天數(shù)與境外工作天數(shù)的比例為2:1。

老師，這道題中我有兩個問題，第一個實際借款額為什么等于資金需求除以,(1-補償性余額比例)，我的問題為什么是除以而不是，資金需求減去補償性余額呢。第二個就是現(xiàn)金折扣得機會成本率大于其他借款實際年利率，為什么不選擇現(xiàn)金折扣反而選擇了最小的。這不是和書上得不符了嗎。請老師幫我能更快更簡單的理解一下，指導一下，謝謝老師了

老師，請問一下我公司一般納稅人，把公司的一輛車低價賣給了個人，二手車市場開的發(fā)票是2萬，我們自己公司開票是18000，這樣可以的嗎，需要跟二手車市場的匹配嗎

小規(guī)模納稅人，申報企業(yè)所得稅時，利潤總額本年累計是填利潤表中營業(yè)利潤這一欄的數(shù)據(jù)，還是利潤總額這一欄的數(shù)據(jù)？

公司6月份才開始繳社醫(yī)保，那么內(nèi)賬在6月份需要計提嗎