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小規(guī)模季度未超過(guò)30萬(wàn),免繳增值稅,請(qǐng)問(wèn)要不要做賬呢?怎么做?

2023-04-07 14:33
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-04-07 14:35

學(xué)員您好,這種情況是要的。借:應(yīng)收賬款,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

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快賬用戶1473 追問(wèn) 2023-04-07 14:48

我問(wèn)的是我申報(bào)完了要不要做賬,

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齊紅老師 解答 2023-04-07 14:54

是需要做賬的。不體現(xiàn)應(yīng)繳稅費(fèi)

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學(xué)員您好,這種情況是要的。借:應(yīng)收賬款,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
2023-04-07
小規(guī)模收入 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入=收款金額÷(1%2B1%) 增值稅=收款金額÷(1%2B1%)*0.01 借:應(yīng)收賬款/銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?????? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸:營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
2024-03-19
您好,做賬這么做 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入
2023-07-06
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入=收款金額÷(1%2B1%) 借:應(yīng)收賬款/銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)收賬款/1.01 ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 應(yīng)收賬款/1.01*0.01 如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸:營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
2023-04-12
您好,免征的不需要做賬
2023-11-24
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