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演示賬套

代賬公司之前的留抵稅都是放在進(jìn)項(xiàng)稅額里，現(xiàn)在需要抵扣這個(gè)月銷項(xiàng)稅如何做呢？

2023-04-07 13:04

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2023-04-07 13:06

第一,如果得數(shù)為負(fù)數(shù)時(shí)就不用交稅,繼續(xù)做為下一個(gè)月的留底稅額.

第二,如果得數(shù)為正數(shù)時(shí),就要交稅,月末需做轉(zhuǎn)出應(yīng)交增值稅分錄:即,

借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅

貸:應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅

快賬用戶9695 追問(wèn) 2023-04-07 13:13

這個(gè)銷項(xiàng)全部是上個(gè)月的留抵稅額抵扣的，就是銷項(xiàng)稅額全都是用留抵稅額抵扣怎么處理

快賬用戶9695 追問(wèn) 2023-04-07 13:13

這個(gè)月沒(méi)有認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)了，因?yàn)榱舻侄愵~全部可以抵完銷項(xiàng)稅額了

齊紅老師解答 2023-04-07 13:18

進(jìn)項(xiàng)能全抵完，還有余額嗎？

快賬用戶9695 追問(wèn) 2023-04-07 13:36

抵完，上期留抵稅還有剩下的，這個(gè)沒(méi)有認(rèn)證進(jìn)發(fā)票了

齊紅老師解答 2023-04-07 13:42

如果得數(shù)為負(fù)數(shù)時(shí)就不用交稅,繼續(xù)做為下一個(gè)月的留底稅額.

快賬用戶9695 追問(wèn) 2023-04-07 13:57

我知道啊，但是你這月貸的銷項(xiàng)稅額不需要處理嗎？實(shí)際上報(bào)稅時(shí)已經(jīng)抵扣了

齊紅老師解答 2023-04-07 14:06

結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)? 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一?轉(zhuǎn)出未交增值稅?貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額? 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí)? 借:應(yīng)交稅費(fèi)-?應(yīng)交增值稅一?銷項(xiàng)稅額?貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅? 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)? 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一?進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅?

快賬用戶9695 追問(wèn) 2023-04-07 14:35

結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)是什么意思？上面不是有結(jié)銷項(xiàng)稅了吧

齊紅老師解答 2023-04-07 14:41

借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)不用管，是做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄