老師，第二季度沒有收入，成本也是一些管理費(fèi)用申報(bào)系統(tǒng)里面自動(dòng)生成的數(shù)據(jù)和第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤表一樣的數(shù)據(jù)了，這里面是沒有需要繳納的企業(yè)所得稅吧？

老師，這個(gè)季度沒有發(fā)生業(yè)務(wù)增值稅和消費(fèi)稅和企業(yè)所得稅可以0申報(bào)嗎

你好，老師，小規(guī)模企業(yè)一季度的時(shí)候開了一張15萬的發(fā)票，不用交增值稅的，以后到現(xiàn)在七月份都沒有開過發(fā)票，但是前期的會(huì)計(jì)把這張發(fā)票做了預(yù)收賬款，他沒有做主營業(yè)務(wù)收入，導(dǎo)致一季度申報(bào)的時(shí)候增值稅有這筆收入，但所得稅沒有，二季度也是這樣申報(bào)的。 現(xiàn)在稅務(wù)系統(tǒng)里有一個(gè)提醒，說所得稅的收入和增值稅收入與不匹配，該怎么辦？

問企業(yè)所得稅的繳納問題。比如2021年年初做了一筆生意，盈利了，利潤總額50000元，所以第一季度繳納了企業(yè)所得稅12500元。企業(yè)今年內(nèi)除了這一筆生意外就再也沒有任何的生意發(fā)生，那么第二，三，四季度申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候還要再根據(jù)第一季度的所得繳納企業(yè)所得稅嗎？

老師，我們一季度沒有發(fā)生銷售業(yè)務(wù)，沒有增值稅，也沒有所得稅，在這期間發(fā)生的一些費(fèi)用和成本，在二季度申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，還可以扣除吧？