那你現(xiàn)在手里有進項嗎?現(xiàn)在可以留底抵欠。
一般納稅人,7月份的時候開具了9萬稅額的銷售發(fā)票,前期也取得了一張5萬稅額的進項發(fā)票,算下來8月申報期的時候要繳納2萬的稅款。但是進項發(fā)票稅號出問題了,納稅人在認證進項發(fā)票的時候,認證不成功,聯(lián)系對方要求重新開具發(fā)票,但時間已經(jīng)來不及了,進項發(fā)票錯誤,不能抵扣稅款,7月的稅款要在8月15號之前就要交,9萬的稅額全部要交嗎?有什么辦法補救沒?怎么辦?老師
本單位是一般納稅人,8月份需要交8萬多的稅,但是由于資金不足一直沒有交,12月份進項發(fā)票多,有留底稅2.1萬,稅務局到了12月底,把留底的2.1萬元,用來抵減所欠稅款,2萬用來抵了增值稅,0.1萬用來抵了滯納金,我的賬上2.1萬都是增值稅留抵稅額,現(xiàn)在這種情況,怎么做賬呀
案例A公司于2017年11月成立,2018年6月登記為增值稅一般納稅人,A公司2019年3月底期末留抵稅額3萬元。2019年4月發(fā)生下列業(yè)務:1、采購貨物一批,取得供貨方開具的3張13%稅率的增值稅專用發(fā)票,發(fā)票注明的金額合計100萬元,進項稅額合計13萬元,4月已經(jīng)全部認證通過;2、銷售貨物取得銷售額226萬元,開具13%稅率的增值稅專用發(fā)票,發(fā)票注明金額200萬元,稅額26萬元;當月開具一張16%稅率的藍字發(fā)票,發(fā)票注明金額50萬元,稅額8萬元,開具原因是2019年1月發(fā)生的一筆銷售業(yè)務,A公司在1月稅款所屬期已經(jīng)按未開具發(fā)票申報繳納增值稅;3、A公司2019年4月提供企業(yè)管理服務取得銷售額265萬元,開具增值稅專用發(fā)票,發(fā)票金額250萬元,稅額15萬元。4、A公司8名員工2019年4月10號出差沈陽,當月15號返回濟南,發(fā)生的往返飛機票票價與燃油費合計10900元,員工報銷時提供了注明旅客身份信息的航空運輸電子客票行程單;5、A公司2019年1月購入一層寫字樓,取得增值稅專用發(fā)票,截止到2019年5月當前尚有購入寫字樓的不動產(chǎn)待抵扣進項稅額20萬元未抵扣(購入寫字樓進
資料一:某企業(yè)為增值稅一般納稅人,×年9月發(fā)生以下業(yè)務:12分(1)購進原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明價款200萬元,該原材料適用的增值稅率為9%。(2)購進小汽車一臺,取得機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票注明價款30萬元,增值稅3.9萬元。(3)上個月購入的原材料,因管理不善,腐爛變質(zhì)。該原材料上個月已抵扣了進項稅,賬面成本為80萬元,增值稅稅率為13%。(4)企業(yè)銷售產(chǎn)品一批,開具的增值稅專用發(fā)票注明價款1000萬元,增值稅率為13%。(5)企業(yè)向本市舉辦的馬拉松比賽贊助產(chǎn)品一批,該批產(chǎn)品的生產(chǎn)成本為100萬元,成本利潤率為10%。本地沒有同類產(chǎn)品的售價。產(chǎn)品的增值稅稅率為13%。假設相關(guān)票據(jù)均經(jīng)過稅務機關(guān)認證。該企業(yè)9月份的銷項稅額是()。該企業(yè)9月份的進項稅額為()該企業(yè)9月份應轉(zhuǎn)出的進項稅額為()該企業(yè)9月份應納的增值稅額為()
有一家一般納稅人企業(yè),2021年8月份開具了銷項發(fā)票,銷項稅100萬元,但是由于各種原因,8月份進項票沒有開來,上月也沒有留抵,以前月份也沒有未使用的(未認證的)進項發(fā)票,導致需要繳納100萬元增值稅。如何處理這100萬稅款
老師,就是外賬這邊我這邊有兩家小規(guī)模納稅人公司7-9月報的是6-8月的收入,但是6月份的成本我是在6月就結(jié)轉(zhuǎn)了的。這個季度我看了一下,我在7-9月應該對應的結(jié)轉(zhuǎn)6-8月的成本才對。9月份的發(fā)票因為是在10月份開具的,9月收入我在10月份確認收入,那9月成本我在9月份就不能結(jié)轉(zhuǎn)了嗎?到下個季度報10-12月的時候才能結(jié)轉(zhuǎn)9月成本嗎?但是我6月成本在6月份已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)過了,如果9月成本不結(jié)轉(zhuǎn)的話,7-9月的成本就太少了,我可以在9月先只結(jié)轉(zhuǎn)9月的一部分成本嗎?
老師8月份忘了一張進項票,抵扣了,沒記,可以在9月補記嗎
企業(yè)所得稅申報表工資那個怎么填
老師季度財務報表怎么編制
老師您好,我們小規(guī)模納稅人要申報收入了,我也不知道老板想繳納多少增值稅,那我應該怎么問他?我就問他收入是100萬,舉個例子。。。。 他想報多少萬收入?
老師 上月我記賬 借 銀行存款10萬 貸 財務費用-10萬 我這個月想調(diào)整,財務費用想減少5萬,怎么調(diào)賬
老師您好小規(guī)模納稅人如果一個季度的收入是32萬。 那么繳納增值稅的計算 用32萬還是用兩萬?
現(xiàn)在企業(yè)所得稅申報表,資產(chǎn)損失這里啥意思
請問其他應付款多了幾塊錢跟發(fā)票不相等,外賬該怎么做賬處理?
你好,利潤表營業(yè)收入本期金額和本年累計金額怎么填? 例如1~3月開票總額是1萬,其中3月開票總額是8000,申報第一季度利潤表時本期金額是填1萬嗎?本年累計金額系統(tǒng)自動生成是嗎
之前不是沒有繳納嗎?你現(xiàn)在認證也可以的。