那你現(xiàn)在手里有進項嗎?現(xiàn)在可以留底抵欠。
一般納稅人,7月份的時候開具了9萬稅額的銷售發(fā)票,前期也取得了一張5萬稅額的進項發(fā)票,算下來8月申報期的時候要繳納2萬的稅款。但是進項發(fā)票稅號出問題了,納稅人在認證進項發(fā)票的時候,認證不成功,聯(lián)系對方要求重新開具發(fā)票,但時間已經來不及了,進項發(fā)票錯誤,不能抵扣稅款,7月的稅款要在8月15號之前就要交,9萬的稅額全部要交嗎?有什么辦法補救沒?怎么辦?老師
本單位是一般納稅人,8月份需要交8萬多的稅,但是由于資金不足一直沒有交,12月份進項發(fā)票多,有留底稅2.1萬,稅務局到了12月底,把留底的2.1萬元,用來抵減所欠稅款,2萬用來抵了增值稅,0.1萬用來抵了滯納金,我的賬上2.1萬都是增值稅留抵稅額,現(xiàn)在這種情況,怎么做賬呀
案例A公司于2017年11月成立,2018年6月登記為增值稅一般納稅人,A公司2019年3月底期末留抵稅額3萬元。2019年4月發(fā)生下列業(yè)務:1、采購貨物一批,取得供貨方開具的3張13%稅率的增值稅專用發(fā)票,發(fā)票注明的金額合計100萬元,進項稅額合計13萬元,4月已經全部認證通過;2、銷售貨物取得銷售額226萬元,開具13%稅率的增值稅專用發(fā)票,發(fā)票注明金額200萬元,稅額26萬元;當月開具一張16%稅率的藍字發(fā)票,發(fā)票注明金額50萬元,稅額8萬元,開具原因是2019年1月發(fā)生的一筆銷售業(yè)務,A公司在1月稅款所屬期已經按未開具發(fā)票申報繳納增值稅;3、A公司2019年4月提供企業(yè)管理服務取得銷售額265萬元,開具增值稅專用發(fā)票,發(fā)票金額250萬元,稅額15萬元。4、A公司8名員工2019年4月10號出差沈陽,當月15號返回濟南,發(fā)生的往返飛機票票價與燃油費合計10900元,員工報銷時提供了注明旅客身份信息的航空運輸電子客票行程單;5、A公司2019年1月購入一層寫字樓,取得增值稅專用發(fā)票,截止到2019年5月當前尚有購入寫字樓的不動產待抵扣進項稅額20萬元未抵扣(購入寫字樓進
資料一:某企業(yè)為增值稅一般納稅人,×年9月發(fā)生以下業(yè)務:12分(1)購進原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明價款200萬元,該原材料適用的增值稅率為9%。(2)購進小汽車一臺,取得機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票注明價款30萬元,增值稅3.9萬元。(3)上個月購入的原材料,因管理不善,腐爛變質。該原材料上個月已抵扣了進項稅,賬面成本為80萬元,增值稅稅率為13%。(4)企業(yè)銷售產品一批,開具的增值稅專用發(fā)票注明價款1000萬元,增值稅率為13%。(5)企業(yè)向本市舉辦的馬拉松比賽贊助產品一批,該批產品的生產成本為100萬元,成本利潤率為10%。本地沒有同類產品的售價。產品的增值稅稅率為13%。假設相關票據(jù)均經過稅務機關認證。該企業(yè)9月份的銷項稅額是()。該企業(yè)9月份的進項稅額為()該企業(yè)9月份應轉出的進項稅額為()該企業(yè)9月份應納的增值稅額為()
有一家一般納稅人企業(yè),2021年8月份開具了銷項發(fā)票,銷項稅100萬元,但是由于各種原因,8月份進項票沒有開來,上月也沒有留抵,以前月份也沒有未使用的(未認證的)進項發(fā)票,導致需要繳納100萬元增值稅。如何處理這100萬稅款
老師好!我想咨詢一下企業(yè)所得稅每個季期初期未數(shù)怎么算的?
初級會計證書什么時候領取
老師,附報事項職工薛酬怎么填?
老師小規(guī)模納稅人本季度有異地預繳增值稅 本季度申報增值稅的時候 預繳增值稅是自動帶出來 還是自己手動填寫
生產型企業(yè)廠房和設備是租賃的,沒付款,但是發(fā)票已開,怎么做會計分錄?
因為庫存商品不符合需方要求,產品報廢,需要進項轉出嗎,賬務怎么處理呢
小規(guī)模納稅人購買汽車和在二手市場賣車的會計分錄,如何報稅,只用申報企業(yè)所得稅是不?
事業(yè)單位應稅收入,財務會計確認收入是把增值稅剔掉的,那么預算會計收入怎么確認,含稅還是不含稅。比如收到收入款113萬,財務會計確認100萬收入,應交銷項稅額13萬,那么預算會計確認多少收入?依據(jù)具體是哪個準則條款?
老師,我想問一下,我有一年沒有上班,沒有參保,現(xiàn)在上班了,能在我現(xiàn)在的這個公司補交之前一年沒有上班的社保嗎,或者是在哪個地方補交社保呢
24年企業(yè)購進一輛小汽車,季度所得稅申報的時候填寫了A201020明細表,在24年匯算清繳的時候一次性調減了,但是那張a105080表只填寫了固定資產第5行的數(shù)據(jù),第28行沒有填寫會有什么影響嗎? 另外25年第一季度報表中A201020應該怎么填寫?
之前不是沒有繳納嗎?你現(xiàn)在認證也可以的。