老師，你好，我們賬上的以前年度的其他應(yīng)收款確認(rèn)無(wú)法收回了，要怎么處理，如果匯算清繳的時(shí)候會(huì)要補(bǔ)交稅款嗎？我們使用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。

企業(yè)已獲得雛鷹計(jì)劃證書(shū)，在填報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)時(shí)，填了A107012(研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表)之后，風(fēng)險(xiǎn)掃描結(jié)果說(shuō)與A107041(高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠情況及明細(xì)表)中的金額不一致，我又增加了該表，把數(shù)據(jù)填進(jìn)去了。但是填好后，風(fēng)險(xiǎn)掃描結(jié)果提示基礎(chǔ)信息表中沒(méi)有填高新企業(yè)企業(yè)證書(shū)，實(shí)際上基礎(chǔ)信息表中這行是灰色的不能填。 那么問(wèn)題是:單位是屬于科技型中小企業(yè)和獲得雛鷹計(jì)劃證書(shū)的。在企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)中需要填哪些表？基礎(chǔ)信息表中科技型中小企業(yè)以及高新企業(yè)那行都是灰色無(wú)法填數(shù)據(jù)以及上傳數(shù)據(jù)。我單位算不算高新技術(shù)企業(yè)啊？

老師:我們單位是民營(yíng)企業(yè)，患者住院無(wú)法收回的醫(yī)藥費(fèi)，計(jì)入什么科目？企業(yè)匯算清繳時(shí)要怎么填報(bào)？

請(qǐng)問(wèn)一下老師，我們是非盈利組織，長(zhǎng)期股權(quán)投資收到股金紅利， 1是不是計(jì)入投資收益， 2.是不是不需要繳納增值稅，企業(yè)所得稅 3.申報(bào)季度企業(yè)所得稅是不是填在免稅收入欄目里 4.企業(yè)所得稅匯算清繳怎么填，是不是有單獨(dú)附表需要填，需要提交什么證明附件嗎

老師，我們2023年借出去的款項(xiàng)，當(dāng)時(shí)說(shuō)是收不回來(lái)就計(jì)入了營(yíng)業(yè)外支出，并申報(bào)了匯算清繳； 2025年又說(shuō)可以收回該款項(xiàng)了，在24年又說(shuō)可以收回了，請(qǐng)問(wèn)我如何賬務(wù)處理？計(jì)入什么科目？匯算清繳的時(shí)候調(diào)整哪一年的？