2024年還沒收回來(lái)只是又掛在了往來(lái)科目，但是之前2023年計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出的科目，不知道2024年計(jì)入什么科目？匯算清繳調(diào)整哪一年的？

借其他應(yīng)收款貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)匯算清繳納稅調(diào)減，你是在2023年納稅調(diào)增了吧。

2023年我計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，正常稅前扣除了，沒有納稅調(diào)增老師， 這樣的話我是不是需要納稅調(diào)整2023年的匯算清繳是么？

按照我上面給你寫的賬務(wù)處理，匯算清繳調(diào)增

你寫一下哪一年度怎么賬務(wù)處理和納稅調(diào)整，我主要不知道哪一年怎么操作？寫一下年度和分別的處理？

2024年做賬務(wù)處理，2025年什么都不需要做啊

您沒明白我的意思，賬務(wù)處理我知道了 按照您說(shuō)的處理， 但是我現(xiàn)在是問我納稅調(diào)整這里怎么操作，2023年納稅調(diào)增還是2024年納稅調(diào)增？具體情況就是我上面回復(fù)的

2024年匯算納稅調(diào)增 就是現(xiàn)在做去年的調(diào)整

老師 有的老師說(shuō)應(yīng)該調(diào)增2023年度的匯算清繳，因?yàn)椤盃I(yíng)業(yè)外支出”是在2023年度并且在該年度稅前扣除了，只是賬務(wù)處理在2024年度計(jì)入“利潤(rùn)分配-以前年度損益調(diào)整”

那當(dāng)時(shí)你們有證據(jù)表明收不回來(lái)的嗎？如果有的話不需要。

意思是如果美有證據(jù)證明收不回來(lái)，就要去調(diào)增23年度的，如果有的話，直接調(diào)整24年度是嗎？