請問老師，供應商做技術開發(fā)，現(xiàn)在我們付款了對方這幾個月都不能開票，說被限制了。請問還有五萬進項稅我不能抵，本月有增值稅但沒進項可以抵扣，導致后面沒業(yè)務的話，她后面補開給我們的發(fā)票該怎么處理？后面如果一直沒銷項或者業(yè)務了，進賬一直掛著？我看增量留底退稅要求也挺嚴格，而且只能退60％。我都是收到發(fā)票才勾選進項發(fā)票

實際工作中我遇到了一個實戰(zhàn)的問題，我新入職一家小規(guī)模公司，2020年5月份申報19年匯算清繳時，只在調(diào)整表上收入調(diào)增了20萬，只交納了所得稅，也沒有交增值稅等，實際去年的賬上并沒有做這筆無票收入，現(xiàn)在賬上還掛著這20萬預收賬款呢，請問，1.這調(diào)整表上的無票收入的分錄需要處理嗎？2.這20萬的收入怎么和賬上掛的預收賬款沖平呢？還有還發(fā)現(xiàn)成本還調(diào)減了22萬，應付賬款有家20萬的掛賬，實際已經(jīng)付清款了，當初付款時直接做到主營業(yè)務成本了，沒有收到發(fā)票，實際收到發(fā)票后又記入成本，第一次遇到這種情況，怎么處理這事

從增值稅勾選平臺上看到有很多17年18年開具的進項發(fā)票，我們這邊沒有入賬。賬上一直掛著預付賬款。因時間太久了，這些發(fā)票原件都沒辦法拿 回來了。請問這種情況應該辦？勾選平臺上一直掛著未抵扣，我們賬上也一直掛著預付賬款。

我們4月收到一張藍字發(fā)票，記賬付款之后發(fā)現(xiàn)對方多開了756.85元，我們也相應給對方多付了756.85元。發(fā)現(xiàn)這一情況之后聯(lián)系對方公司開了一張銷項負數(shù)的紅字發(fā)票，金額為756.85，收到票后做了這一部分的進項稅額轉出，并掛了其他應收款。到了5月報稅的時候，發(fā)現(xiàn)4月收到的那張藍字發(fā)票沒有被勾選抵扣，因為勾選時已經(jīng)處于紅沖狀態(tài)了，也就是說藍字發(fā)票并沒有認證抵扣結果我們在賬上已經(jīng)做了進項稅轉出請問這種情況稅務和賬面分別應該怎么處理呢？

老師您好！我所在的公司是一般納稅人，從事的是醫(yī)療行業(yè)，免增值稅，規(guī)模比較小。有兩個問題需要請教您 第一個：因我接手前面的會計賬務不久，接近年底了我把賬梳理了一遍，發(fā)現(xiàn)預付賬款和在建工程科目還有接近兩百萬的借方余額沒有轉出，我查了后發(fā)現(xiàn)是幾年前買的資產(chǎn)和裝修款沒有開發(fā)票的原因所以一直掛著賬，我想寫個情況說明把他轉出相應的科目，后續(xù)匯算清繳時再做調(diào)增處理，不知是否可行，或者有無相關的政策文件能做為支撐 第二個：清查時發(fā)現(xiàn)應付賬款的科目中有幾家供應商已經(jīng)停止合作2年了，但是賬上還有欠著對方的錢掛著賬（實際上其實已經(jīng)付清對方的款了），我也想寫個說明由領導審批后轉入營業(yè)外收入，繳納企業(yè)所得稅，這樣操作是否合理合法，如果不合規(guī)，請問老師有其他辦法嗎？