你好,實際繳納的是看應(yīng)交稅費借方的數(shù)據(jù)。就是具體交的什么稅,比如增值稅,所得稅,附加稅,這些稅加在一起。是發(fā)生額,不是余額。
公司小規(guī)模納稅人,科目余額表顯示應(yīng)交增值稅科目2022年年初貸方余額172.14元(其中明細科目銷項稅貸方余額17267.71元,已交稅金貸方余額-15381.86元,減免稅額貸方余額-1713.44元),無2021年賬套只有2022年初數(shù)至今賬套,2022年10月末應(yīng)交增值稅科目及明細科目余額還是年初余下來的數(shù),但目前報稅未發(fā)現(xiàn)有欠交稅費,歷史遺留的應(yīng)交增值稅貸方余額需要做什么會計處理呢?
老師:您好!年底關(guān)賬時增值稅是不是要把本年的結(jié)轉(zhuǎn)?現(xiàn)在增值稅進項借方余額:22670.25、 增值稅銷項貸方余額:157345.2、 已交稅金借方余額:11886.8、 轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額:120665.10 增值稅加計抵減扣除借方余額:2123.03元,如何結(jié)轉(zhuǎn)呢?
老師你好,統(tǒng)計2022年應(yīng)交增值稅,看借方余額還是貸方余額
應(yīng)交增值稅-已交稅金的余額是在借方還是貸方 應(yīng)交增值稅-減免稅款的余額是在借方還是貸方
老師,這是經(jīng)濟普查表,第18行應(yīng)交增值稅 是看借方還是貸方余額?
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老師,旅行社的稅,報稅,跟別的不一樣嗎?難道
老師,好比我有10個庫存商品。我產(chǎn)生了銷售,確認收入,然后就要結(jié)轉(zhuǎn)成本,庫存就減少了,那么我要把這次收入作為預(yù)收我就不用結(jié)轉(zhuǎn)成本,庫存在賬上就不用減少了。但實際庫存少了。所以是不是做預(yù)收會比確認收入的賬上庫存數(shù)量結(jié)存多?
董老師 在線嗎?想咨詢您~
老師殘保金不是一年平均人數(shù)不超過30人就不用交嗎?它跟工資總數(shù)有關(guān)嗎?如果人數(shù)不超,工資總額大小不影響吧
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您好~有做過審計的老師嗎?想咨詢下,公司成本,一般實施的抽查是什么樣子的?