兩張錯誤的發(fā)票,如果你都抵扣了,你兩張都填寫信息表,如果沒抵扣。就把抵扣的那一張?zhí)顚懶畔⒈砭托辛恕?/p>
老師好,供應(yīng)商給我們開了一張專票,我們已經(jīng)勾選了認證不抵扣,后期發(fā)現(xiàn)發(fā)票信息錯了,又在開票軟件里面開了一份紅字信息表給供應(yīng)商,但是紅字信息表上面勾選了購買方已抵扣,并且供應(yīng)商已經(jīng)用我們的紅字信息表核銷了,現(xiàn)在我們這張紅字信息表也撤回不了了,我們應(yīng)該怎么做才能作廢這張紅字信息表,現(xiàn)在報稅是顯示比對不通過。
老師您好!我單位3月份開出了一份紅字信息表,稅額多了一分,對方按紅字信息表開了負數(shù)發(fā)票過來,也開了一張正確的藍字發(fā)票,那張開多的一分紅字發(fā)票要退回去給她嗎?現(xiàn)在是4月份了該怎么處理?
老師好,一月份收到兩張專票,2月份抵扣了其中一張,由于發(fā)票內(nèi)容開錯了,現(xiàn)在要退回給銷售方,抵扣的那一張已經(jīng)填寫了紅字發(fā)票信息表,另外一張沒有抵扣是不能填寫紅字發(fā)票信息表嗎?接下來要怎么做?跟對方財務(wù)溝通讓她開具紅字發(fā)票嗎? 開回來的紅字發(fā)票怎么做賬,能直接紅沖1月份的會計分錄嗎?
老師,購買方10月份已經(jīng)抵扣的發(fā)票,有一部分退回來的,12月份說要開紅字發(fā)票,我這邊以為他們還沒抵扣,就給開了紅字發(fā)票和紅字信息表,現(xiàn)在他們那邊說沒有進賬轉(zhuǎn)出我這邊應(yīng)該怎么弄
一般納稅人取得免稅雞蛋普票,銷售給第三方可以開免稅普票嗎
甲電子設(shè)備公司為居民企業(yè),屬于主要從事電子設(shè)備的制造業(yè)務(wù)的大型企業(yè)。2023 年有關(guān)經(jīng)營情況如下: (1)銷售貨物收入2000萬元,提供技術(shù)服務(wù)收入500萬元,轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入3000萬元。經(jīng)稅務(wù)機關(guān)核準上年已作損失處理后又收回的其他應(yīng)收款15 萬元。 (2)繳納增值稅180萬元,城市維護建設(shè)稅和教育費附加18萬元,房產(chǎn)稅 25 萬元,預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款43萬元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費支出 50萬元。 (4)支付殘疾職工工資14萬元;新技術(shù)研究開發(fā)費用未形成無形資產(chǎn)計入當期損益19萬元;購進一臺設(shè)備,價值35萬元;購置一臺《環(huán)境保護專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護專用設(shè)備,投資額60萬元,購置完畢當年即投入使用。 老師,會計利潤怎么計算,有式子就行,不用得數(shù)
會計準則租用廠房3年 買的二手空調(diào) 發(fā)生的650元安裝費 這個安裝費費用化可以嗎
2023年度生產(chǎn)經(jīng)營情況為:(1)取得產(chǎn)品銷售收入總額1800萬元。(2)應(yīng)扣除產(chǎn)品銷售成本800萬元。 (3)發(fā)生產(chǎn)品銷售費用600萬元,其中包括廣告費用300萬元。(4)管理費用100萬元,其中包括招待費16 萬元。 (5)財務(wù)費用40萬元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬元(貸款250萬元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬元。(6)本年繳納的增值稅30 萬元。 (7)營業(yè)外支出14萬元,其中含公益捐贈10萬元。 (8)實發(fā)工資總額98萬元,撥繳的職工工會經(jīng)費、發(fā)生的職工福利費、職工教育經(jīng)費為20萬元。 要求:計算該企業(yè)2023年應(yīng)匯算清繳的所得稅稅額
預(yù)繳的企業(yè)所得稅比實際應(yīng)繳的多怎么辦?
跟大學(xué)合作辦學(xué),我們是民非,我們免增值稅嗎,謝謝
老師,請問公司投入的實收資本,后期公司不做了這個實收資本可以退回去嗎?要交什么稅了?
我在電腦上打開學(xué)習(xí)中心怎么什么都沒有呢
老師您好 無形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價值-相關(guān)稅費計入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25?
老師,這和-500 是怎么來的?
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然后對方就給您開紅字發(fā)票了。
收到紅字發(fā)票的時候。已經(jīng)抵扣的那一張,需要把對應(yīng)的進項轉(zhuǎn)出來。
老師上午好!麻煩幫我看看分錄: 1月份收到發(fā)票: 借:主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費-待認證進項稅額 貸:應(yīng)付賬款 2月份認證抵扣的時候: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸:應(yīng)交稅費-待認證進項稅額 疑問1: 進項稅額大于銷項稅額,需要做抵扣的分錄嘛?如需要,怎么做? 3月份發(fā)票有問題需要退回去,已經(jīng)抵扣的發(fā)票,開紅字信息表 借:應(yīng)交稅費-待認證進項稅額 貸:應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出 待對方開完紅字發(fā)票之后,1月份的分錄進行紅沖 借:主營業(yè)務(wù)成本(紅字) 應(yīng)交稅費-待認證進項稅額(紅字) 貸:應(yīng)付賬款(紅字) 老師,是這樣做嗎?
已經(jīng)抵扣的分錄收到負數(shù)發(fā)票。借主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)進項負數(shù)。貸應(yīng)付賬款付出,這樣做就行。因為咱們已經(jīng)認證了嘛,不要再通過待認證再轉(zhuǎn)一下了。
進項大于銷項。期末分數(shù)是借未交增值稅,貸轉(zhuǎn)出多交增值稅。
然后交稅款的時候直接抵扣就可以了。
懂了,謝謝老師??! 老師,那1月份的藍字發(fā)票和3月份收到的紅字發(fā)票我是不是直接做到我的憑證里面,藍字發(fā)票不用退回給對方
如果業(yè)務(wù)沒有取消,藍字發(fā)票還要給對方的。如果業(yè)務(wù)取消了,就不用給。所有發(fā)票你就自己放在憑證后面。
正常說,藍字發(fā)票需要給對方,對方需要用正確的藍字發(fā)票入賬。
老師,之前發(fā)票內(nèi)容開的是租賃,開錯了,實際上是銷售才對。開錯的藍字發(fā)票給到對方的話,那我憑證那里就沒有發(fā)票了咋搞?
你好。您是用記賬聯(lián)發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)給對方。
我們是購買方,對方給到我們的就是發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)的
,給你們發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)。