還沒(méi)確認(rèn)，但是是收到的3月份的租金收入

你好，三月份借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)。

4月份開(kāi)了發(fā)票，紅沖之前的無(wú)票收入 然后再做發(fā)票的。

老師，3月份是做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-無(wú)票收入這樣的明細(xì)科目？

可以的，可以這么做的。

4月份申報(bào)第一季度的增值稅的時(shí)候改咋申報(bào)？

未開(kāi)具發(fā)票一欄填寫(xiě)負(fù)數(shù)，開(kāi)具的發(fā)票一欄填寫(xiě)正數(shù)

收入和增值稅是正常申報(bào)的對(duì)嗎？

是的，是這個(gè)意思的。

那老師，3月份按照合同有一筆款要收，也沒(méi)款也沒(méi)開(kāi)發(fā)票，這個(gè)賬咋處理？

應(yīng)該是借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生。

那這樣增值稅跟開(kāi)票系統(tǒng)不一致了

對(duì)的，是的，因?yàn)橛袩o(wú)片收入。

后續(xù)咋做帳？申報(bào)增值稅時(shí)咋辦？