老師請問，在計算公司的融資額時，資產(chǎn)負債表中的長短期借款額和現(xiàn)金流量表中取得借款，該用哪個數(shù)據(jù)

老師請問，在計算公司的融資額時，資產(chǎn)負債表中的長短期借款額和現(xiàn)金流量表中取得借款，該用哪個數(shù)據(jù)

【練習(xí)】M公司2017年年末現(xiàn)金余額為8000元，2018年的理想現(xiàn)金余額是3000元。2017年年末長期借款余額為120000元，無短期借款。假設(shè)企業(yè)短期借款年利率為10%，長期借款年利率為12%。如果資金不足，可以向銀行借款(銀行的要求是借款額必須是1000元的整數(shù)倍)，借款利息按季支付。新增借款在每季季初，歸還借款在季末，如需歸還，借款須以100整數(shù)倍歸還。假設(shè)企業(yè)在第一季度取得長期借款30000元，第四季度取得長期借款60000元。請把現(xiàn)金預(yù)算表填制完整。

上市公司現(xiàn)金流量表中的取得借款收到的現(xiàn)金按照這個式子短期借款期末數(shù)－短期借款期初數(shù)）＋（長期借款期末數(shù)－長期借款期初數(shù)）算，得不出與現(xiàn)金流量表的相同數(shù)字，是什么原因？該如何計算？

上市公司現(xiàn)金流量表中的取得借款收到的現(xiàn)金按照這個式子短期借款期末數(shù)－短期借款期初數(shù)）＋（長期借款期末數(shù)－長期借款期初數(shù)）算，得不出與現(xiàn)金流量表的相同數(shù)字，是什么原因？該如何計算？