我這是網(wǎng)絡(luò)貨運公司，是一個做運輸?shù)钠脚_。貨主從我們平臺發(fā)貨，然后把需要給司機的運費，和9個點的稅費一起打到我們平臺，我們再把運費給司機。產(chǎn)生了多少金額的費用，我們就開多少金額的專項發(fā)票，比如1000塊運費，和90的稅，發(fā)票的價稅合計為1090。但實際中，1000塊錢，我們只向貨主收7個點的稅（政府對網(wǎng)絡(luò)貨運公司的稅有部分返還，我們愿意讓一部分利給客戶），那這種情況，附屬類是否可以應(yīng)用在這里，發(fā)票的價稅合計額度為1070？發(fā)票上這個附屬類應(yīng)該怎么填才對？ 和貨主簽的協(xié)議，是不是可以按照每個月對方和我們保證多少量，全部的每張發(fā)票，我們都按照協(xié)議稅點開。還是說，需要我們和貨主協(xié)議，先達到多少量，這些量按照正常的金額開，完成保底額度之后，我們才能夠按照協(xié)議稅點開？此外，稅務(wù)局對于協(xié)議還有哪些要求和限制呢？ 這種附屬類是屬于折扣銷售嗎？和平銷返利是不是同一種？

老師，我一月底，我給別人開票，是我們的工程，他們要打款到我們，沒收到款，但是我們已經(jīng)把票開出去了，就相當于我確認的收入了，我做的是借應(yīng)收賬款貸，主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，就相當于虛增了我的利潤，因為錢根本就沒到賬，我的報表里面顯示我的利潤有幾百萬的利潤，那這樣企業(yè)所得稅也增加了很多，我現(xiàn)在不知道怎么去處理，我如果不用應(yīng)收賬款，問其他科目能不能過渡一下，就是不讓這個利潤虛增。

我們是建筑公司，我們之前收到項目經(jīng)理的發(fā)票不管進項多少，都退給項目經(jīng)理，銷項按照12個點收，我算了一下，其實我們收項目經(jīng)理的稅負比較低，現(xiàn)在財務(wù)制度整改，我們請的會計說增值稅的稅負要扣3個點，企業(yè)所得稅要扣2個點，這還不包括附加稅和水利基金，我們老板讓我跟著會計走，稅負高這么多，我要怎么做，項目經(jīng)理的進項都全部提供來了，實際總的稅加起來也只有3.5%.我要是按照會計的意思，用的稅負加起來有5點多？我很糾結(jié)，希望老師給點意見

老師，國有企業(yè)不歸稅務(wù)局管嗎，為什么他們把我們發(fā)票丟了，喊我們走稅務(wù)局出證明，在我了解政策中，發(fā)票丟了，用我們銷售方記賬聯(lián)加蓋發(fā)票專用章復(fù)印件給他們作為記賬憑證就行了，但是這家國有企業(yè)非說這樣不行，要重新開，要么就是稅務(wù)局出證明，重新開涉及到我們重復(fù)交稅，紅沖的話，我們開給他發(fā)票是一般納稅人6個點稅率開，但是現(xiàn)在我們又是小規(guī)模1個點，稅率都不一樣了，又紅沖不到，打電話給專管員，專管員說如果管理他們稅務(wù)局非要喊稅務(wù)局出證明，請他們管理部門這個理由上來，我們根據(jù)他們理由回復(fù)。專管員都拿他們無語了，國家稅務(wù)總局2020年1號文件第四條就寫有發(fā)票丟失用銷售方的記賬聯(lián)復(fù)印加蓋發(fā)票專用章做賬就行，我就在我想，他們國有企業(yè)不適用國家稅務(wù)總局相關(guān)規(guī)定嗎

老師，我們銷售產(chǎn)品，涉及到運費，客戶非要把運費和稅點加在貨款上，讓我們開銷發(fā)票，這樣我的銷售單價變高了，我們?nèi)背杀?，又沒有進項票進來，這樣我們是不是利潤增加了，涉及到企業(yè)所得所和個稅，差不多有45%嗎？老板不想把運費加在產(chǎn)品里，加與不加的區(qū)別在哪里，前提是企業(yè)缺票，要怎么解釋