老師，你沒回答完問題啊，穩(wěn)崗補貼只填這一個表嗎

同學(xué)你好 填寫 匯算清繳填A(yù)101010表

老師，返崗補貼和工會貼息填到這個表里第幾欄

同學(xué)你好 其他欄哦

老師，那公司賠付他人發(fā)生的意外醫(yī)療費用和上年補繳所得稅滯納金這兩項支出填入一般企業(yè)成本支出明細表A102010這里的哪欄呢

同學(xué)你好滯納金是罰沒支出 醫(yī)療費是其他

營業(yè)外支出還需要填納稅調(diào)整項目明細表A105000，這兩筆支出填入這里哪欄?

老師，營業(yè)外收入那兩筆收入填入納稅調(diào)整明細表哪幾欄

同學(xué)你好 收入類的其他欄

老師，稅收滯納金填A(yù)102010的26欄和A105000的扣除類調(diào)整19欄是嗎

同學(xué)你好 對的 是這樣

老師，余額表損益類中以前年度損益調(diào)整科目有發(fā)生額需要在所得稅年報體現(xiàn)嗎

對的 這個需要體現(xiàn)的

老師啊，咱能具體說填哪個位置嗎？具體在哪里填，需要填幾張表里?在哪個表里的哪一欄呢？

同學(xué)你好 以前年度損益調(diào)整在所得稅年報中不體現(xiàn)。 2. 以前年度損益調(diào)整是個過渡科目,不是報表科目。是調(diào)整期初數(shù)不計入當(dāng)期成本費用的部分,歸集之后計入未分配利潤.在所得稅申報中不體現(xiàn),但是如果是調(diào)增未分配利潤的(如調(diào)增收入、調(diào)減成本費用的)在以前年度所得稅中未申報的要在年度匯算清繳的時候填寫

老師，我這筆以前年度損益調(diào)整是上年匯算清繳補提所得稅產(chǎn)生的44.36元，我這種情況是不是不需要填入年報中?

這個是利潤分配未分配利潤的 你以前年度損益調(diào)整不是結(jié)轉(zhuǎn)了嗎

是的，結(jié)轉(zhuǎn)了