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Q

資產(chǎn)減值損失后期企業(yè)所得稅匯繳清算的時候還需要納稅調(diào)增?

2023-03-22 20:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-03-22 20:50

您好,這個是需要的,需要

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快賬用戶2559 追問 2023-03-22 20:50

什么情況下不需要?

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齊紅老師 解答 2023-03-22 20:52

您好,如果實際發(fā)生減值了不需要

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快賬用戶2559 追問 2023-03-22 20:52

什么叫實際發(fā)生?

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快賬用戶2559 追問 2023-03-22 20:53

什么情況下單位才用資產(chǎn)減值損失?用的時候不就是實際發(fā)生?

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齊紅老師 解答 2023-03-22 20:54

您好,就是說,咱們正常集體的時候,需要調(diào)增,但是如果是這個減值,實際發(fā)生了,也就可以扣除了

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快賬用戶2559 追問 2023-03-22 20:55

就是自己判斷,如果計提的時候是實際發(fā)生的那就不需要調(diào)增,如果不是就需要

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齊紅老師 解答 2023-03-22 20:57

不是的,計提和實際發(fā)生,咱們是知道的

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快賬用戶2559 追問 2023-03-22 20:58

不懂什么意思

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快賬用戶2559 追問 2023-03-22 20:58

涉及的分錄有哪些

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快賬用戶2559 追問 2023-03-22 21:01

只要計提了就要調(diào)整?

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齊紅老師 解答 2023-03-22 21:01

不是的啊,企業(yè)實際發(fā)生壞賬的意思是,對方明確告訴你不付款了,打官司了

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快賬用戶2559 追問 2023-03-22 21:02

這個時候再做資產(chǎn)減值損失這個科目?

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齊紅老師 解答 2023-03-22 21:07

這個時候就可以扣除了

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您好,這個是需要的,需要
2023-03-22
您好 企業(yè)所得稅匯算清繳,資產(chǎn)減值損失計提要調(diào)增,資產(chǎn)減值轉(zhuǎn)回要調(diào)減
2024-05-20
資產(chǎn)減值 一般 直接不用調(diào)整
2024-05-20
企業(yè)所得匯繳需要納稅調(diào)增。
2023-03-22
你好,這個需要納稅調(diào)增
2024-03-28
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