商業(yè)管理公司，是區(qū)政府旗下子公司，國企，受托管理分公司的房產(chǎn)，維修，裝潢，還有安裝燃?xì)膺@些，金額不小，目前有針對工人的宿舍，還有商鋪 問題1對于宿舍這塊，我們是按月幾百塊，有短租有長租，根據(jù)工頭需要，我們還有個浴室，充值水費洗澡，房產(chǎn)也不是自己的，只負(fù)責(zé)管理，租房子一般都是收幾個月房租，票開的不一定及時，那么這塊收入我怎么賬務(wù)處理，增值稅和企業(yè)所得稅怎么申報？收入需要分月確認(rèn)嗎？增值稅根據(jù)開票來，還是合同分批確認(rèn)來？企業(yè)所得稅尼？代收的水電費我計入啥收入明細(xì)科目，怎么繳稅？公攤費用定額的，一年120.這個收入我怎么計入明細(xì)科目？怎么開票？增值稅企業(yè)所得稅怎么報？增值稅幾個點啥明目？ 問題2還有商鋪，商鋪有合同一出租租幾年，前幾年免租，后面有收入，但現(xiàn)在不一定交，那么這個收入各年怎么確認(rèn)，企業(yè)所得稅增值稅怎么報？我們租人家的成本票我們能及時取得？因為虧損居多？這個收入要是平攤到每年，要是造成繳稅咋辦？代收的水電費開啥票？

老師，你好。現(xiàn)在有個小規(guī)模公司，原先一直沒有做賬，都是手工做的一些庫存?，F(xiàn)在老板想要建賬，然后這個固定資產(chǎn)這塊想請教您一下。 固定資產(chǎn)他有自己的房子，現(xiàn)在用作辦公使用。 該怎么入賬，如何做分錄？ 還有好幾輛車，是用于送貨的。也是好幾年了，入賬是按哪個金額計算？還需要計提折舊嗎？

過調(diào)查研究收集到以下數(shù)據(jù)資料： （1）設(shè)備投資：設(shè)備購價20000元，該設(shè)備購進后需要為期1年的安裝及配套設(shè)施建設(shè)，預(yù)計在2010年1月1日投入使用。該設(shè)備使用直線法折舊，殘值率為10%，設(shè)備折舊年限為10年。 （2）廠房擴大建設(shè)：擴建的費用預(yù)計10000元，擴建時間為1年。該廠房使用直線法折舊，折舊年限也為10年，報廢后無殘值收入。 （3）收入成本預(yù)計：預(yù)計2010年1月1日投入生產(chǎn)，前6年每年收入60000元，以后每年收入80000元；每年經(jīng)營成本為收入的60%；人工費用、水電費和其他費用為每年8000元（不包含折舊和開辦費攤銷）。 （4）營運資金：開業(yè)時墊付20000元。所得稅稅率為30%。 （5）設(shè)備建設(shè)與廠房建設(shè)價款均來自一年期銀行借款，銀行同期借款利率為10%。 假設(shè)你作為東方公司財務(wù)管理工作人員 請通過計算項目計算期、原始投資額、投資總額、凈現(xiàn)金流量、投資回收期、投資利潤率、凈現(xiàn)值、凈現(xiàn)值率、現(xiàn)值指數(shù)、內(nèi)含報酬率，幫王先生進行決策分析：該投資項目是否可行？

老師好，我們公司剛成立，集團（大股東）要求將新公司成立之前代為采購的固定資產(chǎn) 和 代付的 咨詢服務(wù)費（法律咨詢、技術(shù)咨詢等）、辦公室租金、辦公室裝修費用等費用，做預(yù)提費用，入新公司的賬，體現(xiàn)在新公司報表上，集團要將這部分預(yù)提費用合并入今年集團的合并報表中。（估計是想抵扣所得稅，所以才要求 費用做預(yù)提入新公司今年的賬）這種情況下，由于新公司剛成立，我們還沒有做好稅務(wù)登記，如果稅務(wù)登記在2021年1月才做好，那么1月需要做納稅申報嗎？ 問題是集團都要將這部分費用并入2020合并報表了，抵扣2020 企業(yè)所得稅的應(yīng)納稅所得額了，如果我們公司作為這部分費用的預(yù)提一方，不在1月份申報2020年12月的所得稅稅，是不是不合適？

老師您好，我們是新成立的公司，還沒招人。因為需要報稅了，想請教關(guān)于現(xiàn)在做零申報的幾個問題。一，年前存在以下幾個行為：①交了裝修款，當(dāng)時銀行賬戶還沒申請，交的現(xiàn)金，有收據(jù)，后期可轉(zhuǎn)發(fā)票（現(xiàn)在還沒轉(zhuǎn)）。②股東換人，在稅務(wù)局交了印花稅。③法人轉(zhuǎn)進部分投資款。④銀行從賬戶里扣除了手續(xù)費。以上是否都需要體現(xiàn)在財報中呢？我目前的處理是：資產(chǎn)負(fù)債表中填入了實收資本和未分配利潤（手續(xù)費），并把相減的數(shù)額填入了貨幣資金。利潤表里填入了管理費用（手續(xù)費）。現(xiàn)金流量表為0。實在是不太懂，請老師指教。二，單位似乎還未辦理社保，是否不用管呢？還是也要進行零申報之類的行為？三，個稅的人員信息采集中，是否需要把所有股東都寫進去呢？（還不清楚他們是否要發(fā)工資）如果要寫的話，是否要先詢問他們有沒有在別的單位交個稅了？如果有別的地方交，是否就不用寫他們了？萬一如果股東都有別的地方交，沒人可采集信息了怎么處理呢