老師，建筑業(yè)用新準(zhǔn)則核算收入時，每月末進(jìn)行收入確認(rèn)和階段性進(jìn)行工程結(jié)算時得到的是不同的數(shù)據(jù)，那稅務(wù)申報增值稅和企業(yè)所得稅就會是兩個數(shù)據(jù)，這樣申報有問題嗎？
你好；? 會可能存在稅會差異的??
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建筑企業(yè) 看了課件 如果按照完工百分比法確認(rèn)收入時 借合同結(jié)算—收入結(jié)轉(zhuǎn) 貸主營業(yè)務(wù)收入 然后與甲方根據(jù)工程形象進(jìn)度表結(jié)算 借應(yīng)收賬款 貸合同結(jié)算—價款結(jié)算 應(yīng)交稅費—增值稅銷項 第一個問題是這個工程形象進(jìn)度單不就是施工企業(yè)根據(jù)完工百分比出具的嗎 確認(rèn)收入的金額應(yīng)該是和工程結(jié)算的金額一致啊 為什么會不一致呢
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建筑企業(yè) 看了課件 如果按照完工百分比法確認(rèn)收入時 借合同結(jié)算—收入結(jié)轉(zhuǎn) 貸主營業(yè)務(wù)收入 然后與甲方根據(jù)工程形象進(jìn)度表結(jié)算 借應(yīng)收賬款 貸合同結(jié)算—價款結(jié)算 應(yīng)交稅費—增值稅銷項 第一個問題是這個工程形象進(jìn)度單不就是施工企業(yè)根據(jù)完工百分比出具的嗎 確認(rèn)收入的金額應(yīng)該是和工程結(jié)算的金額一致啊 為什么會不一致呢
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老師好，我們單位2021年全年財務(wù)報表上的收入金額和增值稅申報表上的銷售額，這兩個數(shù)字不一樣。我們是物業(yè)公司，收款在前，收款時就繳納了增值稅，所以增值稅申報表上的銷售額是根據(jù)稅金倒推的，而財務(wù)報表上的收入是每個月進(jìn)行分?jǐn)偟?，所以這兩個數(shù)不一致?，F(xiàn)在我在做所得稅匯算清繳，提示說，這兩個數(shù)字相差挺大，請問我要如何處理嗎？謝謝！
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老師，建筑業(yè)用新準(zhǔn)則核算收入時，每月末進(jìn)行收入確認(rèn)和階段性進(jìn)行工程結(jié)算時得到的是不同的數(shù)據(jù)，那稅務(wù)申報增值稅和企業(yè)所得稅就會是兩個數(shù)據(jù)，這樣申報有問題嗎？
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請問老師，建筑企業(yè)在22年11月已到合同完工日期，但是有500萬未收到工程款也未開票，今年3月稅局查賬后更正了12月的增值稅報表，申報了這500萬未開票收入并繳納了稅金，那么這500萬的企業(yè)所得稅收入是不是也需要更正去年12月的數(shù)據(jù)，增加主營業(yè)務(wù)收入并結(jié)轉(zhuǎn)成本，不然這增值稅和所得稅收入包括財務(wù)報表不一致，會有風(fēng)險提示
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老師，移交表上低值易耗品按攤銷金額寫的賬面價值如5萬（無償劃轉(zhuǎn)）由于賬上已經(jīng)一次性攤銷，又由于無償劃轉(zhuǎn)的，移交公司不做賬務(wù)處理可以嗎？
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老師，我們是剛進(jìn)場的物業(yè)公司，由于還沒收樓，現(xiàn)在地產(chǎn)每月補十萬給物業(yè)，簽的合同是保潔、保安人員的勞務(wù)承包費。那我們開發(fā)票給地產(chǎn)公司是開什么項目呢？
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老師，就是外賬這邊我這邊有兩家小規(guī)模納稅人公司7-9月報的是6-8月的收入，但是6月份的成本我是在6月就結(jié)轉(zhuǎn)了的。這個季度我看了一下，我在7-9月應(yīng)該對應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)6-8月的成本才對。9月份的發(fā)票因為是在10月份開具的，9月收入我在10月份確認(rèn)收入，那9月成本我在9月份就不能結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？到下個季度報10-12月的時候才能結(jié)轉(zhuǎn)9月成本嗎？但是我6月成本在6月份已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)過了，如果9月成本不結(jié)轉(zhuǎn)的話，7-9月的成本就太少了，我可以在9月只結(jié)轉(zhuǎn)一部分成本嗎？
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現(xiàn)金流量表怎么做？需要簡單容易操作的表
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老師，業(yè)主用供電局的電我公司代收代付，需要繳納印花稅嗎
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老師，您好！本公司在3個月中累計用對公賬戶給外面的裝修小工人（5人）陸續(xù)支付了大概10萬元了！本公司是小規(guī)模納稅人，工人不配合代開勞務(wù)費發(fā)票，怎么處理對公司比較好
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個體戶交什么稅，成本票可以抵扣嗎
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轉(zhuǎn)股，轉(zhuǎn)讓方認(rèn)繳1000萬，實繳200萬，未分配利潤-22萬，這個轉(zhuǎn)讓收入怎么確定，
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老師，財務(wù)報表報了3遍，都顯示成功，為啥完了就說我未申報
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現(xiàn)金流量表中的本年累計金額中的期初現(xiàn)金余額是不變的嗎？還有就是期末現(xiàn)金余額的本期金額和本年累計金額是不是一樣的？ 但是電子稅務(wù)局申報現(xiàn)金流量表時，本年累計金額中期初現(xiàn)金余額有變化，導(dǎo)致期末現(xiàn)金余額也不一樣。
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那稅務(wù)申報稅務(wù)會讓補交稅款嗎
很多項目都是跨年才干完做最終結(jié)算的
所以采用這種核算方式的話稅會差異會一直存在
你好；? ?如果是稅會差異 合理的 就解釋即可； 不用補稅的??
那月度記賬中，合同結(jié)算-收入結(jié)算和合同結(jié)算-價款結(jié)算這兩個科目要對沖嗎，項目結(jié)束時呢？
你好；? 是的；最終要對沖的 （工程結(jié)束的時候? ?）
最終對沖的會計分錄是什么呢老師
你好；? 比如看下附件資料? ?
最終對沖的兩個數(shù)據(jù)應(yīng)該是一致的對吧
你好； 是的；最終是一致的??
老師，小企業(yè)會計準(zhǔn)則能不能添加合同結(jié)算這個科目
你好； 不能添加的；這個是新準(zhǔn)則的科目? ?