老師，我想問(wèn)下；匯算清繳的事情，我們是22年11月份計(jì)提的成本，但是我們是23年1月份取得的發(fā)票，我這個(gè)賬需要調(diào)整嗎？還是說(shuō)直接在匯算清繳的表上調(diào)增調(diào)減呢？
你好，暫估和發(fā)票是一樣的嗎？如果是一樣的話，匯算也不需要調(diào)整的。
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老師，我的采購(gòu)發(fā)票都是次月來(lái)的，到了12月份，我成本暫估了，1月份拿到采購(gòu)發(fā)票，我想問(wèn)下我年終匯算清繳要對(duì)這個(gè)暫估，成本要做調(diào)增拿嗎？還是只要年終匯算清繳之前取得了就可以了？
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老師，你好 做企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，我們不是這個(gè)月是發(fā)發(fā)上個(gè)月工資嗎 那到了12月份，我們計(jì)提的了12月份工資，但是是在1月份發(fā)，這部分是不是要調(diào)減
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老師 我司是賣(mài)機(jī)臺(tái)的，22年11月份簽的合同，準(zhǔn)備23年3月交貨的，但在22年12月份 客戶(hù)付了機(jī)臺(tái)的全款，我們也在22年12月份給他們開(kāi)了票，并做了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和成本，這個(gè)成本是暫估的，因?yàn)槲覀冞€沒(méi)開(kāi)始買(mǎi)材料，這樣我們到23年5月份匯算清繳的時(shí)候 是不是要把成本調(diào)減，收入調(diào)減，那憑證需要做借：“以前年度損益調(diào)整”的憑證嗎？還是不做以前年度損益的憑證，在24年5月匯算清繳的時(shí)候再做調(diào)增主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，調(diào)增主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
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老師，我想問(wèn)下；匯算清繳的事情，我們是22年11月份計(jì)提的成本，但是我們是23年1月份取得的發(fā)票，我這個(gè)賬需要調(diào)整嗎？還是說(shuō)直接在匯算清繳的表上調(diào)增調(diào)減呢？
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老師你好，企業(yè)去年賬里預(yù)支了8萬(wàn)元成本，但是今年匯算清繳之前只取得了5萬(wàn)元的成本發(fā)票，然后沒(méi)取得的3萬(wàn)元在匯算清繳的時(shí)候調(diào)減成本并交了企業(yè)所得。一般來(lái)說(shuō)匯算清繳應(yīng)該是調(diào)表不調(diào)賬，請(qǐng)問(wèn)像這種匯算清繳調(diào)減成本的情況需要調(diào)賬嘛？
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開(kāi)具的發(fā)票大于暫估的成本，還有一個(gè)問(wèn)題就是，暫估的是A家，收到的發(fā)票是B家
你好，紅沖之前的，然后再做發(fā)票的，因以前年度損益調(diào)整匯算清繳，需要納稅調(diào)增，調(diào)增的是差額的那一部分。
那紅沖的分錄，賬是做到現(xiàn)在還是22年，還有我取得發(fā)票是1月份取得的賬也是1月份做的；不影響吧
你好，你紅沖了2022年，那你申報(bào)給稅務(wù)局的能紅沖嗎？
我還是沒(méi)有明白，老師
你紅出了2022年，你賬上和申報(bào)給稅務(wù)局的不一致。
感覺(jué)講匯算清繳的老師，都是講的政策，沒(méi)有講賬務(wù)處理什么的
當(dāng)時(shí)暫估的分錄怎么做的，我給你寫(xiě)。
我提交了，老師收到了嗎
這是22年5月份暫估的
如果結(jié)轉(zhuǎn)了成本， 借應(yīng)付賬款，貸合同履約成本， 借合同履約成本，貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)， 然后再做發(fā)票的，借合同履約成本， 貸應(yīng)付賬款， 借以前年度損益調(diào)整 貸合同履約成本 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸以前年度損益調(diào)整
我現(xiàn)在就是糾結(jié)，我把這筆分錄做在幾月份，還有我匯算清繳時(shí)，表格用不用調(diào)整了，謝謝老師
做到今年 匯算清繳需要納稅，調(diào)增 之前的財(cái)務(wù)報(bào)表不需要修改。
那我們1月份不是取得票了么，為什么還要調(diào)增呢，政策不是預(yù)提的，在次年5.31之前取得票據(jù)就不用調(diào)整么
你好，納稅調(diào)減剛才打錯(cuò)了，你取得的發(fā)票不是大于你的暫估。
謝謝老師，謝謝老師，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。