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你好 請問 22年12月份作賬沒有把第四季度企業(yè)所得稅計(jì)提進(jìn)去 我現(xiàn)在23年一季度做賬時是直接補(bǔ)提企業(yè)所得稅嗎?還是減少未分配利潤?

2023-03-10 17:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財稅講師

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2023-03-10 17:46

這個還是減少未分配利潤

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快賬用戶7199 追問 2023-03-10 17:47

好的 也就是到時候匯算清繳也同步減少這個未分配利潤是吧

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齊紅老師 解答 2023-03-10 17:52

匯算清繳的時候你的報表就按修改后的報表申報

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這個還是減少未分配利潤
2023-03-10
你好,同學(xué) 按照實(shí)際交納的補(bǔ)計(jì)提所得稅 借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交所得稅
2024-01-15
你好,小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則跨年補(bǔ)計(jì)提所得稅的分錄是 借:利潤分配—未分配利潤??,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 然后做繳納所得稅的分錄?
2021-03-24
您好,在12月計(jì)提,然后下個月繳納
2021-01-15
你好,小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則,跨年所得稅計(jì)提,繳納分錄是 借:利潤分配—未分配利潤 ??,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 ,?貸:銀行存款
2021-04-19
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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