老師，1月份公司買(mǎi)24瓶酒，花了13749.8元，當(dāng)月我做的是借：周轉(zhuǎn)材料——低值易耗品13749.8，貸：庫(kù)存現(xiàn)金13749.8，不知道這樣做賬務(wù)處理合適么？
你好，單位買(mǎi)酒的具體用途是？?
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2021年10月，我公司支付貨款356842元，因其中的354370元在之前月份已經(jīng)開(kāi)過(guò)發(fā)票（其中的2427元12月份才開(kāi)了發(fā)票），所以在11月時(shí)，正確的賬務(wù)處理為： 借：應(yīng)付賬款356842 貸：銀行存款356842（把2427元沒(méi)開(kāi)發(fā)票的也已經(jīng)支付了） 11月做賬時(shí)錯(cuò)將（借：應(yīng)付賬款）寫(xiě)成了（借：應(yīng)收賬款），導(dǎo)致應(yīng)收增加應(yīng)付卻沒(méi)有減少，在2022年1月進(jìn)行了紅沖并做了正確的分錄 在2021年12月時(shí)，收到了2427元的發(fā)票，當(dāng)時(shí)并不知道2427已經(jīng)在11月支付過(guò)了，所以寫(xiě)了： 借：庫(kù)存商品2147.79 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)279.21 貸：應(yīng)付賬款 2427 并且結(jié)轉(zhuǎn)了庫(kù)存商品： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本2146.79 貸：庫(kù)存商品2146.79 老師，請(qǐng)問(wèn)，2021年12月的這筆關(guān)于做錯(cuò)的庫(kù)存商品的分錄，在2022年1月如何進(jìn)行更改？正確的分錄是什么？
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Q
老師，我們公司是一般納稅人商貿(mào)企業(yè)，今年8月份稅務(wù)稽查發(fā)票出了問(wèn)題，21年買(mǎi)貨的時(shí)候我是這樣做的分錄，借：庫(kù)存商品—工程材料，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)行稅額），貸：應(yīng)付賬款，結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：庫(kù)存商品—工程材料，然后今年稅務(wù)稽查有問(wèn)題要求做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，通過(guò)銀行把增值稅和附加稅都交了，這個(gè)稅務(wù)稽查要求做轉(zhuǎn)出和補(bǔ)交稅金我該怎么做分錄處理呢
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Q
老師，對(duì)于出憑證的一些科目使用和入賬規(guī)范性來(lái)說(shuō)，您幫我看看這幾份憑證，入賬科目合理嗎？還有就是我看之前的會(huì)計(jì)很多賬務(wù)都是同一筆憑證里面做了多類(lèi)業(yè)務(wù)，相當(dāng)于多借多貸了吧？這種情況在大多公司是存在的嗎？對(duì)于科目，低值易耗品不是周轉(zhuǎn)材料嗎，她直接跳過(guò)周轉(zhuǎn)材料就計(jì)入原材料-低值易耗品，這種可以？公司買(mǎi)的飲用酒，作為酒水福利。她入賬庫(kù)存商品-飲用酒？倉(cāng)庫(kù)租金及物業(yè)費(fèi)可以計(jì)入管理費(fèi)用？
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老師，對(duì)于出憑證的一些科目使用和入賬規(guī)范性來(lái)說(shuō)，您幫我看看這幾份憑證，入賬科目合理嗎？還有就是我看之前的會(huì)計(jì)很多賬務(wù)都是同一筆憑證里面做了多類(lèi)業(yè)務(wù)，相當(dāng)于多借多貸了吧？這種情況在大多公司是存在的嗎？對(duì)于科目，低值易耗品不是周轉(zhuǎn)材料嗎，她直接跳過(guò)周轉(zhuǎn)材料就計(jì)入原材料-低值易耗品，這種可以？公司買(mǎi)的飲用酒，作為酒水福利。她入賬庫(kù)存商品-飲用酒？倉(cāng)庫(kù)租金及物業(yè)費(fèi)可以計(jì)入管理費(fèi)用？
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老師，1月份公司買(mǎi)24瓶酒，花了13749.8元，當(dāng)月我做的是借：周轉(zhuǎn)材料——低值易耗品13749.8，貸：庫(kù)存現(xiàn)金13749.8，不知道這樣做賬務(wù)處理合適么？
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如果父母有4個(gè)孩子，2個(gè)孩子填媽媽的贍養(yǎng)老人信息，2個(gè)孩子填爸爸的贍養(yǎng)老人信息，他們都可以分?jǐn)偟矫吭?0%的，也就是每月1500元的贍養(yǎng)老人專(zhuān)項(xiàng)附加扣除嗎？ 答：對(duì)，沒(méi)有問(wèn)題，這個(gè)是可以的 另外，我還看到： 如果父母有兩個(gè)孩子，卻不能一個(gè)填媽媽的贍養(yǎng)老人信息，一個(gè)填爸爸的贍養(yǎng)老人信息。這是不是矛盾了？
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和個(gè)人簽約款打給個(gè)人名下個(gè)體工商戶發(fā)票應(yīng)該誰(shuí)來(lái)開(kāi)
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我們是裝修公司，有客戶在銀行申請(qǐng)的裝修貸款，銀行給我們公司的法人打電話核實(shí)問(wèn)客戶是不是在我們公司有裝修，把裝修款打到我們公司了？銀行回訪核實(shí)時(shí)打的我電話了，銀行問(wèn)我是法人嗎，知道這個(gè)事嗎？我說(shuō)知道！然后銀行就說(shuō)好那已經(jīng)和法人核實(shí)過(guò)了！我們老板故意留的我電話，實(shí)際上我只是會(huì)計(jì)，不是公司法人，那客戶這個(gè)裝修貸還不上了，我以后會(huì)有連帶責(zé)任嗎
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庫(kù)存商品是設(shè)置二級(jí)科目還是設(shè)置輔助核算？
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請(qǐng)問(wèn)哪些科目需要設(shè)置輔助核算的？
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老師，上面這個(gè)是我自己寫(xiě)的，如果有25%的稅，請(qǐng)問(wèn)分子還要不要再乘個(gè)（1-25%）
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主要從事打包郵寄 這個(gè)是屬于收派服務(wù)嗎 增值稅是否可以簡(jiǎn)易計(jì)稅3%呢
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怎么查公司需要給員工報(bào)銷(xiāo)多少錢(qián)？應(yīng)該是欠法人多少錢(qián)的意思
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老師，汽車(chē)4S店，A公司調(diào)車(chē)銷(xiāo)售給B公司，下個(gè)月B公司又把這幾臺(tái)車(chē)銷(xiāo)售給A公司，這樣可以嗎
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老師，你好，12月份籌建期實(shí)收資本收到了200萬(wàn)元，1??月份沒(méi)有實(shí)收資本發(fā)生額，填試算平衡表要不要把12月份實(shí)收資本挪到1月份試算平衡表的期末余額里面？
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有時(shí)候是員工聚餐喝，有時(shí)候是接待客戶
你好，員工聚餐喝，計(jì)入? 福利費(fèi)? 核算 接待客戶，計(jì)入? 招待費(fèi)? 核算?
2月份就領(lǐng)了3瓶聚餐，4瓶接待客戶
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）
領(lǐng)用時(shí)需要填登記表嗎？我這邊記賬憑證后面需要啥附件嗎？
你好，領(lǐng)用時(shí)，通常是需要填寫(xiě)登記表的。 領(lǐng)用的時(shí)候，分錄的附件就是領(lǐng)用單據(jù)?
哦，好的！其它還需要補(bǔ)充什么資料嗎？
你好，其它的就不需要補(bǔ)充什么資料了?
比如2月份員工聚餐吃飯，開(kāi)的有餐飲普票，同時(shí)領(lǐng)了3瓶酒拿來(lái)喝，那我需不需要證明是員工聚餐才能領(lǐng)酒喝這件事，比如有餐飲普票的前提下才能領(lǐng)酒，才能做借：管理費(fèi)用——福利費(fèi)，貸：周轉(zhuǎn)材料——低值易耗品？
你好，只需要填寫(xiě)相應(yīng)的領(lǐng)用單據(jù)，根據(jù)用途入賬就是了?
哦，好的，明白了，那借：管理費(fèi)用——福利費(fèi)后面的具體金額，是用酒的單價(jià)乘以領(lǐng)用的數(shù)量對(duì)嗎？
你好，是的，是這樣的
好的，明白了，那比如說(shuō)幾個(gè)月后這24瓶酒逐步領(lǐng)完了，我這邊還需要做啥工作嗎？
你好，根據(jù)領(lǐng)用情況，做相應(yīng)分錄就是了?
好的，謝謝老師的耐心解答！感謝！
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
好的，一定好評(píng)！
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！?