一般不需要設(shè)明細(xì)備注寫一下調(diào)哪個(gè)即可

我現(xiàn)在有個(gè)問題：老板2月份拿回一些發(fā)票，開票時(shí)間都是去年的，我想用“調(diào)整以前年度損益”科目做分錄，但又不知道怎么設(shè)二級(jí)科目。如果不用“調(diào)整以前年度損益”這個(gè)科目做而直接做費(fèi)用 的話，2024年匯算清繳的時(shí)候又可能要做2022年度的利潤調(diào)增，所以我還是想用調(diào)整以前年度損益做，今年調(diào)整了，明年可以簡單點(diǎn)

就用一級(jí)做摘要寫調(diào)管理費(fèi)用等就行，所有的二級(jí)都設(shè)上沒必要的不常用

就用一級(jí)做摘要寫調(diào)管理費(fèi)用等就行，所有的二級(jí)都設(shè)上沒必要的不常用

好的，知道了

然后，我們?cè)诶U個(gè)稅的時(shí)候的分錄是借：應(yīng)交稅金——個(gè)人所得稅、貸：銀行存款嗎？還是借：其他應(yīng)收款——個(gè)稅，貸：銀行存款 ？

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅，貸：銀行存款

因?yàn)槭且诠べY里扣回個(gè)稅的，所以我在想是不是要做其他應(yīng)收款——個(gè)稅

你說的這種也可以的。

如果用其他應(yīng)收款——個(gè)稅這個(gè)科目 ，需要不需要在應(yīng)交稅金——個(gè)稅這個(gè)科目過一道呢？就像工資要在應(yīng)交職工薪酬科目過一道~

你好，不 要的，這種情況 不要的，沒有這個(gè)要求的

好的，知道了，謝謝老師

如果去年的計(jì)提數(shù)和實(shí)扣數(shù)有差異的話，是不是也做到“調(diào)整以前年度損益”科目 里呢？