請問計提工資時代扣代繳社會保險分錄該怎么做？ 計提：借：管理費(fèi)用職工薪酬—12492.5 其他應(yīng)收款—代扣代繳社會保險294.5 貸：應(yīng)付職工薪酬12787。 這樣計提給對？ 發(fā)工資：借：應(yīng)付職工薪酬12787 貸 294.5這個是什么科目？ 銀行存款12492.5

老師好，每個月計提社保和工資的分錄可以這樣寫嗎？ 計提時： 工資部分： 借：管理費(fèi)用-管理人員職工薪酬/銷售費(fèi)用-銷售人員職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 單位承擔(dān)社保： 借：管理費(fèi)用-社會保險（單位） 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會保險 借：管理費(fèi)用-住房公積金（單位） 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付住房公積金 個人部分 借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 貸：其他應(yīng)付款-代扣社保 -代扣公積金 最終扣繳： 借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會保險費(fèi)、應(yīng)付住房公積金 其他應(yīng)付款-代扣社保、代扣公積金 貸：銀行存款 最終工資發(fā)放： 借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 貸：銀行存款

10月計提個稅時多扣了一個員工的個稅，11月又給她補(bǔ)多了2毛錢，這樣怎么做賬？發(fā)放工資時我們是借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)付款-代扣代繳個人所得稅，現(xiàn)在賬上就是其他應(yīng)付款多了這兩毛錢的借方余額

請問失業(yè)保險單位代扣時多扣了，支付時是按正確金額繳納的，這個月補(bǔ)發(fā)時怎么記賬。 計提時是借:應(yīng)付職工薪酬 貸:其他應(yīng)付款

單位發(fā)工資時，借:應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)療保險 貸：財政撥款 單位收到銀行代扣保險：借：銀行存款 貸：應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)療保險 繳納醫(yī)保時：借：應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)療保險 貸：銀行存款 賬上不平，應(yīng)付職工薪酬洗臉保險在借方，我是少了那個步驟嗎？是還需要計提一次嗎？