老師，今年我公司房產(chǎn)稅減免了一部分，但之前月份我們做到了管理費(fèi)用里面，現(xiàn)在是沖管理費(fèi)用好呢，還是做營業(yè)外收入好呢，另外還有一個(gè)問題，這部分需要在所得稅匯算清繳調(diào)整嗎，在哪個(gè)表調(diào)整

某上市公司按季預(yù)交企業(yè)所得稅(稅率25%)。年度利潤表中利潤總額為3000萬元。公司當(dāng)年發(fā)生訴訟，預(yù)計(jì)賠償對(duì)方100萬元，并計(jì)入“營業(yè)外支出”和“預(yù)計(jì)負(fù)債”;次年3月15日法院判決，該官司需賠償對(duì)方300萬元，假定該事項(xiàng)可以在所得稅前列支，無其他納稅調(diào)整事項(xiàng)。當(dāng)年四個(gè)季度預(yù)繳企業(yè)所得稅共計(jì)653.5萬元。公司于次年4月15日進(jìn)行企業(yè)所得稅的匯算清繳，次年4月30日對(duì)外公告財(cái)務(wù)報(bào)告。 應(yīng)該交多少所得稅

按理賠協(xié)議支付工人工傷理賠誤工費(fèi)交通費(fèi)營養(yǎng)費(fèi)計(jì)入營業(yè)外支出所得稅匯算清繳能稅前扣除嗎？所得稅匯算清繳前跨年收保險(xiǎn)公司理賠收入再調(diào)整上年損益，所得稅匯算清繳表也調(diào)整可以嗎？

老師請(qǐng)問企業(yè)所得稅年度匯算清繳的時(shí)候，我有一筆支付給員工的工傷賠償，這個(gè)我計(jì)入了營業(yè)外支出了，應(yīng)該是可以正常的稅前扣除吧，員工通過法院打官司判定我們公司賠償?shù)慕痤~部分

公司是電商公司，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)去年今年前幾個(gè)月都少記了發(fā)貨超時(shí)扣款還有運(yùn)費(fèi)險(xiǎn)扣款，打算今年的記到營業(yè)外支出-賠付款支出，去年的要計(jì)入以前年度損益調(diào)整加入20000元，那匯算清繳所得稅報(bào)表是要調(diào)整哪里