沒有發(fā)票 這個扣款是平臺扣去發(fā)放給顧客的 也就相當(dāng)于是我們給客戶的 那這樣的話肯定是沒有發(fā)票的 這個我能計入到營業(yè)外支出嗎 是發(fā)貨超時 攬收超時 運(yùn)費(fèi)險扣減這些項(xiàng)目

你做到以前年度損益調(diào)整這個匯算清繳就不要填寫。

營業(yè)外支出的明年匯算。新交在天。

沒看懂，您看我這樣理解對嗎，我這些扣款因?yàn)闆]有發(fā)票，本來就不能稅前抵扣，那我今年補(bǔ)去年的這些扣款費(fèi)用，做賬是以前年度損益調(diào)整2萬，因?yàn)楸旧聿荒艿侄?，所以我所得稅匯算清繳也不用調(diào)增費(fèi)用2萬元。再一個就是今年的我后面記到營業(yè)外支出科目，明年匯算清繳的時候 因?yàn)檫€是沒有發(fā)票 還需要把這塊營業(yè)外支出的費(fèi)用調(diào)增回去。兩個是我這樣理解的嗎？

對的，是的，是這么理解的

那因?yàn)槲胰ツ陞R算清繳上個月已經(jīng)申報過了，這兩天剛發(fā)現(xiàn)這個費(fèi)用沒有計入，那我就只是現(xiàn)在加上個分錄計入以前年度損益調(diào)整 所得稅匯算清繳的還是按照上個月申報在那里的 現(xiàn)在也不用去改動了吧

可以的，可以這么做。

那回到最開始的問題 電商公司 這種發(fā)貨超時扣款 攬收超時扣款 運(yùn)費(fèi)險扣減貨款 這些我記到營業(yè)外支出可以是可以的嘛

對的，可以這么做的。

再咨詢一下，因?yàn)檫@些都是沒有發(fā)票的，那能不能直接沖減收入，因?yàn)榭铐?xiàng)也是從后臺里的款直接扣掉的

紅蟲收入有風(fēng)險的 虛減了你的收入。

因?yàn)檫@些都是直接從后臺賬戶里扣掉了 備注也是寫著類似運(yùn)費(fèi)險扣減貨款 好像是平臺扣了 再以券的形式返給顧客 那這個每個月費(fèi)用還是挺多的 沒找到開票的申請開票的地方 難道都不能稅前扣除嘛

你讓對方給你開發(fā)票，扣除的項(xiàng)目得開發(fā)票不就行了，如果你紅沖收入，這個你自己決定就行。

我們是電商平臺 系統(tǒng)后臺沒找到哪里可以申請開發(fā)票的地方。再一個就是這樣調(diào)去年的帳 需要附上什么原始憑證 沒有發(fā)票的話

誰扣除你們的錢他應(yīng)該知道吧，你不用申請也可以的 像平臺使用費(fèi)，對方還需要你們單位申請嗎？

是的 像提現(xiàn)平臺扣款的費(fèi)用都是自己申請后才開票出來的 就是說申請開票的那里沒有這些扣款待開票的選項(xiàng)

那你問下對方這個需要申請才能開吧。

如果我這邊找到開票的地方 就要調(diào)去年所得稅 那就是比如應(yīng)調(diào)增營業(yè)外支出2萬 就在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表 30列 填寫帳載金額 0 （原來沒有營業(yè)外支出金額）稅收金額就是20000 調(diào)增金額2萬這樣嗎？