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您好,老師!小規(guī)模的,按季繳稅的,2月份的增值稅,現(xiàn)在準(zhǔn)備結(jié)賬了,這增值稅需要怎么做嗎?還是說不用管,到4月份時直接做筆增值稅分錄呢?

2023-03-01 10:13
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財稅講師

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2023-03-01 10:14

你好,增值稅是減免了,還是需要繳納??

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你好,增值稅是減免了,還是需要繳納??
2023-03-01
您好,季度末的時候一起結(jié)轉(zhuǎn)就行
2023-03-02
你好,小規(guī)模的不需要集體增值稅的。
2023-01-09
你好? ?你是一般納稅人的話。? ? ?購進(jìn):借庫存商品 進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款?? 銷售借銀行存款或者應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時 借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 ? 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;, 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 6. 次月繳納:繳納時借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款。
2021-03-09
你好,2月份繳納的在1月份做結(jié)轉(zhuǎn)。
2023-09-28
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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