其他應(yīng)付款再和預(yù)付賬款對(duì)沖一下，借其他應(yīng)付款，貸預(yù)付賬款，8800。

老師，他本人不需要承擔(dān)租金，都是公司承擔(dān)，這個(gè)怎么處理呢？

可是明明是個(gè)人承擔(dān)的，你從工資里扣除了這個(gè)不就是嗎？

是企業(yè)承擔(dān)的話，你不應(yīng)該發(fā)工資的時(shí)候扣除啊。

老師是這樣的，前面領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)進(jìn)福利費(fèi)，所以直接把錢(qián)付給房東，然后每個(gè)月沖銷(xiāo)預(yù)付款，但是過(guò)了一個(gè)月了，領(lǐng)導(dǎo)又說(shuō)這個(gè)費(fèi)用還是改成個(gè)人工資，每個(gè)月申報(bào)稅，把我們幫他付了一整年的先從他這個(gè)月工資扣起來(lái)，然后按月打給職工。這個(gè)分錄怎么做啊

我上面給你寫(xiě)的分錄，還有哪一個(gè)不懂。

借應(yīng)付職工薪酬、工資，貸其他應(yīng)付款，9600 個(gè)人負(fù)擔(dān)的房屋租金，借其他應(yīng)付款，借管理費(fèi)用、福利費(fèi)負(fù)數(shù)800 2023-02-28 15:39 其他應(yīng)付款再和預(yù)付賬款對(duì)沖一下，借其他應(yīng)付款，貸預(yù)付賬款，8800。

下面是完整的，看一下。

老師，意思之前付的左右款項(xiàng)先放在其他應(yīng)付款，然后按月計(jì)提工資支付給職工嗎

你好，不是的，我的意思是你的預(yù)付賬款沖這個(gè)其他應(yīng)付款，你單位之前不是做了預(yù)付賬款嗎？現(xiàn)在不要做預(yù)付賬款了，沖其他應(yīng)付款，然后走了代收代付以后也不要做福利費(fèi)了，這個(gè)房屋租金的就已經(jīng)結(jié)束了。最后都是沒(méi)有余額了，再看一下的。

老師，我明白您的意思，但是領(lǐng)導(dǎo)的意思是先把職工的工資扣起來(lái)，每個(gè)月付800給他，這樣房屋租金相當(dāng)于還是要一個(gè)月一個(gè)月的沖，這個(gè)還是只能暫掛預(yù)付賬款嗎？

你好，那你一下子工資給人家扣了9600，是不是應(yīng)該發(fā)給他，如果是的話，你發(fā)給他再按月扣除這個(gè)預(yù)付賬款。

老師，是每個(gè)月還要發(fā)給他這9600，那上面的分錄怎么調(diào)整呢

借。其他應(yīng)付款，貸、應(yīng)付職工薪酬、工資8800

然后每個(gè)月發(fā)工資的時(shí)候借應(yīng)付職工薪酬工資 貸預(yù)付賬款800

好的，謝謝郭老師耐心解答