老師，我在繳納社保的分錄一直沒分開單位和個人的來做，也就是在計提時：借 管理費用，貸應付職工薪酬 發(fā)放時：借 應付職工薪酬 貸：其他應付款—個人社保 應交稅費—應交個人所得稅 銀行存款 繳納社保時：借：管理費用 貸：銀行存款 今年的分錄一直是這樣做，現(xiàn)在明細表的其他應付款—個人社保，貸方余額是?1萬多，能調(diào)整嗎？

老師，如果公積金是當月扣的，社保次月扣的我應該怎么做分錄呀， 公積金是 借：管理費用--公積金（單位）1687 其他應收款--公積金（個人）1687 貸：銀行存款 3374 計提工資、社保 借：管理費用--社保（單位）2000 管理費用--員工工資 5000 貸：應付職工薪酬--員工工資 5000 應付職工薪酬--社保（單位）2000 發(fā)放工資、繳納社保時： 借：應付職工薪酬--員工工資 5000 其他應付款--社保（個人）1000 其他應收款--公積金（個人）1687 貸：銀行存款 7687 是這樣嗎？

老師，你好。請問以前年度收到生育津貼10000元，分錄:借:銀行存款10000 貸:其他應付款10000；當時扣除單位墊付的工資7000元后，實報3000元，分錄:借:其他應付款3000元，貸:現(xiàn)金3000元。以上都是2016年的事項和分錄，現(xiàn)在要對其中7000元作以前年度損益調(diào)整嗎？調(diào)整的分錄咋做？

2020年度做的借：銀行存款9010 貸：其他應收款-裝修押金9000 貸：其他應付款個人往來10 ，寫在一起了，我現(xiàn)在需要把其他應付款部分調(diào)整營業(yè)外收入，分錄該怎么寫

收到退休人員補交年金個人扣繳部分的錢。當時入賬分錄： 借：銀存 貸：其他應付款-單位往來 當月和發(fā)放工資時一起做扣繳分錄： 借：其他應付款-年金（在職人員直接扣繳） 借：其他應付款-單位往來(當時收到退休人員補交的) 貸：銀存 現(xiàn)在想把其他應付款-單位往來400，調(diào)整到其他應付款-年金，應該如何調(diào)整？