同學(xué)您好,一般是紅字沖回原分錄的,原科目負(fù)數(shù)表示的
第一季度企業(yè)所得稅申報(bào)的時(shí)候由于沒(méi)有做完匯算清繳,沒(méi)有彌補(bǔ)以前年度虧損,第一季度有利潤(rùn),預(yù)交了企業(yè)所得稅。第二季度企業(yè)所得稅申報(bào)的時(shí)候能不能彌補(bǔ)以前年度虧損呢
老師,為什么我今年第一季度沒(méi)有彌補(bǔ)虧損,第二季度才彌補(bǔ)虧損。就是我報(bào)所得稅的時(shí)候。我去年是負(fù)數(shù)5萬(wàn)多利潤(rùn),第一季度交了企業(yè)所得稅的,第二季度沒(méi)有收入所以無(wú)需交企業(yè)所得稅系統(tǒng)就跳出彌補(bǔ)虧損。
請(qǐng)問(wèn)所得稅預(yù)繳第一二三季度的時(shí)候如果有以前年度虧損的話,可以在預(yù)交時(shí)候彌補(bǔ)虧損少交稅嗎?還是交了稅年底在去彌補(bǔ)然后退稅?
第四季度所得稅計(jì)提多了,交的時(shí)候彌補(bǔ)虧損,實(shí)際交的少了,第二年一月怎么做分錄
企業(yè)往年前一年虧損,今天一季度有利潤(rùn)了,計(jì)提所得稅的時(shí)候按照利潤(rùn)計(jì)提的,但是實(shí)際交的時(shí)候沒(méi)交那么多,有一部分利潤(rùn)彌補(bǔ)了以前年度虧損,這個(gè)怎么做分錄?
企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍沒(méi)有有形動(dòng)產(chǎn)租賃服務(wù),現(xiàn)在要把車租給別家公司怎么操作才合理
一般納稅人銷售免稅農(nóng)產(chǎn)品開專票能開免稅票嗎
制造業(yè)盈虧平橫點(diǎn)如何計(jì)劃,固定成本50萬(wàn)
老師好,研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除備查資料,項(xiàng)目組的編制情況和研發(fā)人員名單這是一個(gè)表還是2個(gè)表啊?
公司在中國(guó)銀行貸款300萬(wàn),有申請(qǐng)政府貼息,利息每月支付,貼息是按季貼息,收到貼息款時(shí)應(yīng)該怎么做賬
老師好,研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除備查資料的人員名單,有必須體現(xiàn)的信息嗎?只列出研發(fā)人員姓名和部門行不行?
老師,戲曲書生帽,紗屬于什么編碼
老師,我單位一般納稅人,單位雇傭4個(gè)外地人工作,但是他們無(wú)法給他們繳納保險(xiǎn),只能繳納意外險(xiǎn),按月付給他們的工資能否稅前扣除?
比如海瀾之家,他總部在江蘇省,然后他在江西設(shè)立了門店,那么他這個(gè)稅是在全在江西交,還是匯總在總部,然后分一部分在江西交?
就是國(guó)外的LV在中國(guó)設(shè)立了門店,屬于非居民,有機(jī)構(gòu),取得的收入與機(jī)構(gòu)有聯(lián)系的,稅率是25%對(duì)嗎?
我知道,然后這個(gè)直接紅沖就完了嗎?不用做其他的嗎?這樣我的所得稅費(fèi)用是負(fù)數(shù)
是的沒(méi)錯(cuò), 是這樣的,負(fù)數(shù)就是多交可抵以后的
不是多交了,是多計(jì)提了,1月份做賬的時(shí)候把多計(jì)提的沖回了,沖回的時(shí)候只做一筆分錄嗎?還是要做以前年度損益調(diào)整。但是現(xiàn)在科目里頭沒(méi)有這一個(gè)科目了,怎么處理
大金額的話要做以前年度損益調(diào)整