你好，老師，1月份一筆業(yè)務(wù)計(jì)入了管理費(fèi)用 2萬(wàn) 2月份一筆業(yè)務(wù)計(jì)入了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1萬(wàn) 現(xiàn)在8月份可以拿著這兩張發(fā)票向上級(jí)撥款，撥款3萬(wàn)，，因?yàn)?月2月時(shí)候不知道這個(gè)費(fèi)用上級(jí)有?？钍褂盟詫?dǎo)致這些都計(jì)入了費(fèi)用類，，，那我8月份撥款3萬(wàn)已經(jīng)到賬，到賬怎么處理，跟1月2月的賬務(wù)應(yīng)該怎么去調(diào)整才可以呢

老師 我司是銷售機(jī)臺(tái)的，在22年11月份簽訂銷售合同113萬(wàn)，約定23年3月發(fā)貨，22年12月份收到了113萬(wàn)，并開具發(fā)票113萬(wàn)，但我司原材料還未購(gòu)買，機(jī)臺(tái)還未開始做，暫估成本90萬(wàn)。 我司在22年的憑證如下： 借：銀行存款113 貸：預(yù)收賬款113 借：預(yù)收賬款113 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）13 借：主業(yè)務(wù)成本90 貸：庫(kù)存商品90 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本90 本年利潤(rùn)10 借：本年利潤(rùn)10 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)10 23年實(shí)際發(fā)生成本95萬(wàn)，做賬如下： 借：以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5 貸：庫(kù)存商品5 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)5 貸：以前年度損益調(diào)整5 匯算清繳前：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)在貸方：5 所以應(yīng)交所得稅5*25%=1.25 請(qǐng)問(wèn)老師這樣的分錄對(duì)嗎

老師你好，請(qǐng)問(wèn)一下我22年年底12月份來(lái)了一些票，許多費(fèi)用都攤銷在12月里，這樣導(dǎo)致12月主營(yíng)業(yè)務(wù)成本很大超出主營(yíng)業(yè)務(wù)收入90萬(wàn)，這樣可不可以

#提問(wèn)#請(qǐng)問(wèn)老師，我馬上要進(jìn)行22年匯算，公司有一個(gè)情況，在22年3月把20年，21年運(yùn)輸成本專票一次性進(jìn)入了22你主營(yíng)業(yè)務(wù)成本高達(dá)500萬(wàn)，之前財(cái)務(wù)混亂沒(méi)做賬，那么今年我在匯算時(shí)這個(gè)500萬(wàn)要不要調(diào)整？因?yàn)樗麄冞@樣做，導(dǎo)致22年年度利潤(rùn)表收入只有300多萬(wàn)，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本有1000多萬(wàn)，導(dǎo)致賬面虧損上千萬(wàn)