因為現(xiàn)在模擬公司入賬，這個月的銷售收入是4萬，然后管理費用是4萬多，原材料是2萬多，具體數(shù)字在下面那個圖中，然后結轉到本年利潤里面，那么就沒有本年利潤了，本年利潤有借方余額是這樣做的么，要是錯了能不能說明一下應該怎么寫，然后本年利潤有借方余額表明這個公司虧損了，利潤是否無法分配是否不能繳納企業(yè)所得稅，然后借方余額要結平么，然后我上半年已經(jīng)預交了企業(yè)所得稅，我上半年有利潤，但是我下半年沒有利潤，利潤是虧損的，那么應該怎么解決，怎么做這個賬， 我問的問題請老師一一說明

老師 去年最后一個月忘記結轉本年利潤了 然后剛倒回去結轉之后按說財務報表數(shù)據(jù)有變化 但是結轉之后沒啥變化呀 是什么原因

您好老師，咨詢幾個問題，1、計提企業(yè)所得稅是在結轉損益后計提嗎？2、計提的金額怕扣款時有小數(shù)點誤差，是不是在計提企稅之前先報財務報表，然后報季度所得稅看看實際扣款的金額，再折返回去計提企業(yè)所得稅？但企稅計提后需結轉本年利潤，又會導致資產(chǎn)負債表利潤表流量表發(fā)生變化，怎么整？

老師，我想問一下庫存的問題，因為前期會計沒有進銷成本沒有對應，所以導致現(xiàn)在庫存有60萬，但實際上是沒有，我想把之前的成本補結轉了，但財務主管說不能轉，因為轉了虧本太多了。但是也沒有更好的辦法去改變，按理來說，補結轉是很正常的吧，補結轉的分錄這樣做：借：以前年度損益調(diào)整，貸：庫存，然后：借：利潤分配--未分 貸：以前年底損益調(diào)整。這樣就不會影響本期的利潤了（我們是代理記賬的，客戶不想做無票收入，不想交稅）

老師 公司連續(xù)好幾年都沒有做 本年利潤結轉到未分配利潤中， 我現(xiàn)在想全部按照年份反過賬每年的最后一個月， 有2個疑問，假設我每年都反到以前去做最后一筆，除了報表不受影響外，那和次年數(shù)據(jù)銜接有什么影響嗎，畢竟季度報稅局稅 會不會有影響？2.金蝶專業(yè)版本搜什么可以準確看到每年改結轉多少數(shù)字。這篩選條件是什么？