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你好老師,去年12月份計提工資的時候少了一個人的,1月發(fā)放工資,需要補計提這個人工資怎么做分錄

2023-02-16 11:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-02-16 11:58

同學您好,金額小可在當期補,大的通過以前年度損益調整借:管理費用等科目,貸:應付職工薪酬,借:應付職工薪酬,貸:銀行存款,其他應交款-公積金,交交稅費-個稅

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齊紅老師 解答 2023-02-16 11:58

借:以前年度損益調整-XXX費用相關科目,貸:相關科目,借:應交稅金-應交所得稅,貸:以前年度損益調整-所得稅費用 借:未分配利潤貸:以前年度損益調整-XXX費用

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快賬用戶7883 追問 2023-02-16 13:10

系統(tǒng)沒有以前年度損益調整科目,用利潤分配嗎

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齊紅老師 解答 2023-02-16 13:14

是的沒錯, 是這樣的

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快賬用戶7883 追問 2023-02-16 13:16

金額一萬多,如果放在當期補,那匯算清繳的時候是不是也要把這個補提的工資調整到22年

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齊紅老師 解答 2023-02-16 13:53

是的沒錯, 是這樣的

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同學您好,金額小可在當期補,大的通過以前年度損益調整借:管理費用等科目,貸:應付職工薪酬,借:應付職工薪酬,貸:銀行存款,其他應交款-公積金,交交稅費-個稅
2023-02-16
借管理費用福利費,貸應付職工薪酬福利費, 借應付中薪酬福利費,貸銀行存款 在二月份申報
2023-01-12
你好!你現(xiàn)在是要補計提是嗎? 你12月計提的時候分錄怎么做的
2024-04-03
那你就要先補計提,然后發(fā)放
2021-04-09
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