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去年支付一年的租金,今年才收到對(duì)方發(fā)票,請(qǐng)問(wèn)我怎么做調(diào)整分錄,已跨年了。

2023-02-09 16:04
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-02-09 16:05

你好,那你去年支付的分錄怎么做的?

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快賬用戶6907 追問(wèn) 2023-02-09 16:06

借:預(yù)付賬款 貸:銀行存款

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快賬用戶6907 追問(wèn) 2023-02-09 16:07

那我怎么做調(diào)整分錄?

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齊紅老師 解答 2023-02-09 16:08

借以前年度損益調(diào)整待預(yù)付賬款, 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn),貸以前年度損益調(diào)整。

頭像
快賬用戶6907 追問(wèn) 2023-02-09 16:29

我有點(diǎn)不太明白,為什么不放在今年的利潤(rùn)里???

頭像
齊紅老師 解答 2023-02-09 16:30

你好,他是去年的費(fèi)用,為什么要放到今年的企業(yè)根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制,它屬于以前年度的。

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你好,那你去年支付的分錄怎么做的?
2023-02-09
是調(diào)整去年的利潤(rùn)的哈
2023-02-09
你好,借:以前年度損益調(diào)整? 貸:其他應(yīng)收款
2021-08-05
你好,比如借管理費(fèi)用-辦公費(fèi),貸應(yīng)付賬款 然后你拿到發(fā)票,直接貼進(jìn)去就行了
2025-01-10
你好!你開(kāi)了發(fā)票了。建議你就不要?jiǎng)恿?。不然你要調(diào)整的話,要更正之前的申報(bào) 還有所得稅也要申請(qǐng)退稅
2024-03-01
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