你好; 這個(gè)是預(yù)計(jì)負(fù)債? ?是400萬; 這樣做賬; 借銷售費(fèi)用 400貸預(yù)計(jì)負(fù)債400 ;? 這個(gè)是? ? 影響了 利潤(rùn)所得稅 400*25% =100 ; 那么? ?會(huì)影響利潤(rùn) 300的?
當(dāng)研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除金額大于利潤(rùn)總額時(shí), 比如 利潤(rùn)總額400萬,加計(jì)扣除是500萬, 1、 所以 本期的所得稅費(fèi)用怎么算? 2, 已預(yù)交的60萬的企業(yè)所得稅 為應(yīng)退回的企業(yè)所得稅 , 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 的余額在借方 余額是不是應(yīng)該為已預(yù)交的60萬金額 等待退回的? 3, 多出的100萬的 加計(jì)扣除額 應(yīng)做在什么科目上呢? 100*0.15=15萬 借:遞延所得稅資產(chǎn)15 貸:所得稅費(fèi)用15 對(duì)嗎
請(qǐng)問老師,利潤(rùn)總額380萬,其中信用減值損失20萬,所得稅匯算清繳調(diào)增20萬,應(yīng)納所得額400*25%=100萬, 借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交所得稅100, 借遞延所得稅資產(chǎn)5 貸所得稅費(fèi)用 我調(diào)增的20萬信用減值準(zhǔn)備,相當(dāng)于提前交了稅(相當(dāng)于100萬交的稅、包含了提前交的5萬),我又把提前交的稅單獨(dú)設(shè)置分錄放到遞延所得稅資產(chǎn)借方5萬,不明白貸方為什么放到應(yīng)交稅費(fèi),看上去是沖減所得稅費(fèi)用的意思?
老師,來幫我解答個(gè)問題,合并報(bào)表評(píng)估增值,產(chǎn)生遞延所得稅負(fù)債了,在貸方,調(diào)整凈利潤(rùn)的時(shí)候是減還是加,借資本公積,貸遞延所得稅負(fù)債,調(diào)凈利潤(rùn)怎么調(diào)呀??jī)衾麧?rùn)減掉嗎?
老師,這個(gè)使利潤(rùn)總額減少了100萬對(duì)不對(duì),那么就是借方所得稅代表減少噠,為啥是貸方呢?貸方不是增加了所得稅么?本來就是負(fù)債400萬了,咋回事增加了所得稅100萬呢
所得稅費(fèi)用,借方不是負(fù)債嗎。借方不應(yīng)該代表減少負(fù)數(shù),貸方代表增加嗎? 借:遞延所得稅資產(chǎn)260 貸:遞延所得稅負(fù)債160 所得稅費(fèi)用100。 請(qǐng)問老師這為什么是負(fù)數(shù)100不是正數(shù)100
老師,我想問問外經(jīng)證是在我們公司還是在稅務(wù)局,因?yàn)槲以谖覀児疽矝]有找到
2題 為什么增加股東財(cái)富 反而從公司角度不可以
老師,成本核算是內(nèi)賬,總工時(shí)1500,正常有效生產(chǎn)工時(shí)是1000小時(shí),客戶退回來的售后機(jī)返修工時(shí)300小時(shí)、其他浪費(fèi)工時(shí)200(包括培訓(xùn),開會(huì),來料不良挑選)是不是這樣分開核算
求會(huì)計(jì)簡(jiǎn)歷模板,怎么寫簡(jiǎn)歷
一般納稅人免稅銷售額備案去哪備呢
出口貨物,國(guó)際運(yùn)輸費(fèi)用可以退稅嗎?發(fā)票應(yīng)該怎么開?
請(qǐng)教,外貿(mào)公司一般貿(mào)易出口食品,商檢金額是按出廠價(jià)格還是跟國(guó)外客戶的銷售價(jià)格?有啥區(qū)別?
老師,您看我以下的分錄對(duì)嗎? 一個(gè)公司僅是買賣汽車配件,叉車折舊: 借:管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 420 貸:累計(jì)折舊 420 貸方用累計(jì)折舊這個(gè)科目對(duì)嗎?
個(gè)體戶租金一個(gè)月200元,想要房東開票,一次性開一年的發(fā)票2400元,需要交增值稅嗎,因?yàn)槲铱匆粋€(gè)月不超500是不用交,但是麻煩,一次性買一年的票 這種要交嗎
老師,資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)是不是等于利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)?