老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發(fā)行業(yè)。很多時(shí)候，貨已經(jīng)收到了，但發(fā)票有沒有開回來，但商品當(dāng)月就賣出去了。所以到月底發(fā)票還沒回來，就暫估這些商品的價(jià)值。到發(fā)票回來時(shí)就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅。現(xiàn)在就出現(xiàn)了一個(gè)問題，例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借：庫存商品5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借：主營業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫存商品5000 到下個(gè)月發(fā)票回來時(shí) 借：庫存商品-5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)-5000 借：庫存商品 6000 貸：應(yīng)付賬款6000 這樣對(duì)沖后，發(fā)現(xiàn)賬上的庫存商品與庫存表上的庫存數(shù)對(duì)不上，請(qǐng)問一下是什么原因？

老師好，之前的已經(jīng)完工了的項(xiàng)目，用了A單位的商砼，之前也沒有開發(fā)票，也沒有掛賬，現(xiàn)在 A欠B款，我們需要簽訂一個(gè)三方委托付款協(xié)議，由我單位來把款付給 B，現(xiàn)在關(guān)鍵是協(xié)議還沒寫好。估計(jì)發(fā)票也難以要回來，B是個(gè)自然人，老板上個(gè)月問我的時(shí)候，我說那就簽三方委托付款協(xié)議吧，現(xiàn)在款已經(jīng)通過對(duì)公戶付給B了，才發(fā)現(xiàn)之前的會(huì)計(jì)根本沒有暫估，您說現(xiàn)在暫估，然后同時(shí)再做委托付款，行嗎？如果沒有付款協(xié)議，我寫個(gè)情況說明，讓老板簽字，行嗎？

老師好，之前的已經(jīng)完工了的項(xiàng)目，用了A單位的商砼，之前也沒有開發(fā)票，也沒有掛賬，現(xiàn)在 A欠B款，我們需要簽訂一個(gè)三方委托付款協(xié)議，由我單位來把款付給 B，現(xiàn)在關(guān)鍵是協(xié)議還沒寫好。估計(jì)發(fā)票也難以要回來，B是個(gè)自然人，老板上個(gè)月問我的時(shí)候，我說那就簽三方委托付款協(xié)議吧，現(xiàn)在款已經(jīng)通過對(duì)公戶付給B了，才發(fā)現(xiàn)之前的會(huì)計(jì)根本沒有暫估，您說現(xiàn)在暫估，然后同時(shí)再做委托付款，行嗎？如果沒有付款協(xié)議，我寫個(gè)情況說明，讓老板簽字，行嗎？

老師好，之前的已經(jīng)完工了的項(xiàng)目，用了A單位的商砼，之前也沒有開發(fā)票，也沒有掛賬，現(xiàn)在 A欠B款，我們需要簽訂一個(gè)三方委托付款協(xié)議，由我單位來把款付給 B，現(xiàn)在關(guān)鍵是協(xié)議還沒寫好。估計(jì)發(fā)票也難以要回來，B是個(gè)自然人，老板上個(gè)月問我的時(shí)候，我說那就簽三方委托付款協(xié)議吧，現(xiàn)在款已經(jīng)通過對(duì)公戶付給B了，才發(fā)現(xiàn)之前的會(huì)計(jì)根本沒有暫估，您說現(xiàn)在暫估，然后同時(shí)再做委托付款，行嗎？如果沒有付款協(xié)議，我寫個(gè)情況說明，讓老板簽字，行嗎？

現(xiàn)在做的這套算是我代賬的，一開始根據(jù)他們?cè)谪?cái)務(wù)系統(tǒng)里做的單據(jù)做的賬，報(bào)的稅，發(fā)票沒要，后來才發(fā)現(xiàn)，11月進(jìn)的貨，已經(jīng)賣出去了，然后銷售開的票是11月的，進(jìn)貨在12月才開回來，可是在11月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本收入了，那這張進(jìn)貨的票能直接附在11月憑證里嗎？或者說要做暫估入庫，再?zèng)_銷，按發(fā)票再做，我從網(wǎng)上查到過一位會(huì)計(jì)學(xué)堂老師給的回復(fù)，要把成本也沖銷，是這樣嗎？感覺好繁瑣