老師，以下還請幫忙解答一下，怎么做合理呢？這個(gè)有沒有問題？ 法人微信收到貨款14500，支付了14592，還墊付了92，這92是法人現(xiàn)金支付-出去的，怎么做呢？這個(gè)是上個(gè)月的賬 你好，墊付的92元有入賬嗎？沒有的話，直接借：庫存現(xiàn)金 貸：應(yīng)收賬款 是這樣的，我14500收到款做了應(yīng)收賬款，法人微信代收款也做了其他應(yīng)收款，借的應(yīng)收賬款。 借了主營業(yè)務(wù)成本14500，貸了各種支出之后。現(xiàn)金墊付了92元怎么入賬，報(bào)賬也是用的現(xiàn)金 你好，可以把你做的分錄復(fù)述一下嗎？ 好的，如下， 開發(fā)票了: 借 應(yīng)收賬款14500 貸主營業(yè)務(wù)收入14500 微信代收貨款 借 其他應(yīng)收款-法人14500 貸 應(yīng)收賬款 14500 微信收到款相關(guān)支出: 借 應(yīng)付職工薪酬 350 庫存商品 7610 管理費(fèi)用-房租6000 管理費(fèi)用-水電 632 以上共計(jì)14592 還墊付了92，報(bào)銷是通過現(xiàn)金報(bào)銷，請問怎么入賬？ 另外 結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借 主營業(yè)務(wù)成本 7610 貸 庫存商品 7610

老師好，我想咨詢下關(guān)于優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)獎的入賬問題，如下: 優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)獎總額1萬元，分配到各人后剩余2000元作為團(tuán)隊(duì)團(tuán)建費(fèi)用。 計(jì)提分錄:借 管理費(fèi)用 10000 貸:應(yīng)付職工薪酬 -獎金 10000 付款分錄:借應(yīng)付職工薪酬-獎金 貸:庫存現(xiàn)金 2000元作為團(tuán)建費(fèi)后期是否需要用票沖賬，分錄該怎么寫？ 這2000元需要發(fā)票入賬嗎？

郭老師，公司獎勵(lì)優(yōu)秀員工手機(jī)一部，價(jià)值2000元，首先這個(gè)賬務(wù)處理計(jì)提時(shí) 借：銷售費(fèi)用-福利費(fèi)2000 貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)2000，支付費(fèi)用時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)2000 貸：庫存現(xiàn)金2000 然后申報(bào)個(gè)稅時(shí)應(yīng)發(fā)工資比如3000加手機(jī)費(fèi)用2000，合計(jì)5000，那么做工資表時(shí)，問題1我上面的分錄對嗎？問題2:我這購買的手機(jī)費(fèi)用2000元可要做到工資表里體現(xiàn)呢？

某空調(diào)器廠某月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)： （1）銷售空調(diào)2000臺，取得含稅銷售收入 4680000元，另向購貨方收取包裝費(fèi)50000元，款 項(xiàng)均送存銀行； （2） 當(dāng)月購進(jìn)材料若千批，取得增值稅專用 發(fā)票上注明價(jià)款合計(jì) 1000000 元，稅金合計(jì) 170000，款項(xiàng)均已支付，材料均已驗(yàn)收入庫； （3） 上月銷售的空調(diào)中，有3臺因質(zhì)量問題 在本月退回，企業(yè)退還購貨方價(jià)款和稅金共計(jì) 1 70205. (4） 企業(yè)將自產(chǎn)的最新型號空調(diào)20臺用于獎 勵(lì)本廠優(yōu)秀職工，已知每臺空調(diào)生產(chǎn)成本為2600 元，因尚未對外銷售過，故無同類產(chǎn)品售價(jià)； (假定空調(diào)行業(yè)利潤率為10%) (5）因倉庫保管員放松責(zé)任心，導(dǎo)致倉庫原 材料被竊，經(jīng)盤查，被竊材料賬面價(jià)值為 9000 元，該材料適用17%增值稅稅率； （6） 上月末“應(yīng)交稅費(fèi)_ —應(yīng)交增值稅”借方 余額為163400元。 要求：根據(jù)上述資料，分別編制每筆經(jīng)濟(jì)業(yè) 務(wù)相關(guān)會計(jì)分錄，并計(jì)算出當(dāng)月應(yīng)納增值稅及作 相關(guān)賬務(wù)處理。