嗯嗯,可以的,沒(méi)問(wèn)題的
老師,我們是勞務(wù)公司,給一家單位開(kāi)票,開(kāi)票是按他們給的工資數(shù)來(lái)開(kāi)的,就是他們給的工資數(shù)是700萬(wàn),我們按700萬(wàn)乘以我們要收的稅和管理費(fèi)3.8%,開(kāi)票總金額為726.6萬(wàn),他們的工資又是總承包代發(fā)的,只要把26.6萬(wàn)的稅和管理費(fèi)打給我們就好,所以我這里做賬就是借:銀行存款26.6萬(wàn)其他應(yīng)收款700萬(wàn) 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入7054368.63應(yīng)交稅費(fèi)增值稅211631.37,之后再把其他應(yīng)收款700萬(wàn)結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本??墒乾F(xiàn)在他們工資算錯(cuò)了,工資數(shù)是720萬(wàn)的,那我多出來(lái)這20萬(wàn)該怎么做賬啊
第一,我這有個(gè)房子貸款買(mǎi)的,沒(méi)有能力還,我們替他還的,掛的其他應(yīng)收款,但是后來(lái)他欠錢(qián)太多,我們起訴他了,從我們賬戶把他首付款讓法院扣款了,我這比帳做營(yíng)業(yè)外支出嗎? 那最后怎么沖回? 其他應(yīng)收款和營(yíng)業(yè)外支出? 第二,我們以前多交了稅,退回后,我充了欠繳的稅款,但是滯納金那怎么充,打比方欠稅款滯納金共計(jì)30萬(wàn),但是都抵了一部分稅款和滯納金,我不知道滯納金這怎么做分錄,稅款著可以記錄借:利潤(rùn)分配貸方以前年度損益,紅字,但是滯納金怎么做啊,直接沖銀行存款的話,以前沖稅那個(gè)怎么算? 第三,如果物業(yè)公司收到移動(dòng)公司退給我們的電費(fèi),分錄是不是應(yīng)該做營(yíng)業(yè)外收入?
我們是房地產(chǎn)公司,有套房是跟別的房地產(chǎn)公司一起成交的,現(xiàn)在傭金回來(lái)了,對(duì)方開(kāi)了專(zhuān)用發(fā)票給我們,我們要打一半的款給對(duì)方,可是現(xiàn)在我們的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已經(jīng)夠了,如果在加上這張發(fā)票的進(jìn)項(xiàng),就大于銷(xiāo)項(xiàng)了,所以這張票就留在下個(gè)月來(lái)抵扣,那現(xiàn)在做賬的話要怎么做,把發(fā)票抽出來(lái),做借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸銀行存款,然后下個(gè)月的時(shí)候在做借應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅,貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎,還是有其他的做賬方法
老師,有個(gè)問(wèn)題要咨詢下你,做的外賬會(huì)計(jì)中有沒(méi)有做電商行業(yè)的?我內(nèi)賬的銷(xiāo)售收入,先掛:借:應(yīng)收賬款,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(不考慮稅),款到支付寶,借:其他貨幣資金-支付寶,貸:應(yīng)收賬款,提現(xiàn)到銀行之后,借:銀行存款,貸:其他貨幣資金,這邊外賬是沒(méi)有通過(guò)其他貨幣資金核算的,銷(xiāo)售直接掛借方應(yīng)收賬款,回貨款提現(xiàn)到對(duì)公賬戶,借:銀行存款,貸:應(yīng)收賬款,支付寶流水賬單沒(méi)有導(dǎo)過(guò),后臺(tái)扣的傭金服務(wù)費(fèi),直接做現(xiàn)金支出,沒(méi)有通過(guò)其他貨幣資金可以嗎?我們內(nèi)賬刷單那些也掛了往來(lái),我是直接借:應(yīng)收賬款90,銷(xiāo)售費(fèi)用(傭金,服務(wù)費(fèi)等)10.貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,借:銀行存款90,貸:應(yīng)收賬款90,后臺(tái)傭金,服務(wù)費(fèi)我直接對(duì)沖收入了
老師,我們12月初已經(jīng)發(fā)布注銷(xiāo)登記了,稅務(wù)12月中也做了清算登記,但問(wèn)題是今年23年我看了賬上還有錢(qián)就又轉(zhuǎn)了百來(lái)塊還股東。我可不可以不做今年的賬,直接在22年12月底的時(shí)候把往來(lái)款清掉,把其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入,把其他應(yīng)收款轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外支出,銀行存款還是有三百來(lái)塊這樣?如果1月也做賬,不是和我發(fā)布注銷(xiāo)登記,清算登記沖突了嗎?
4.(單選題)(2022年)某航空公司為一般納稅人,不具有國(guó)際運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)資質(zhì),2022年5月購(gòu)進(jìn)飛機(jī)零配件,取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票,注明金額600萬(wàn),稅額78萬(wàn);開(kāi)展航空運(yùn)輸服務(wù),開(kāi)具增值稅普通發(fā)票,取得的收入,包括國(guó)內(nèi)運(yùn)輸收入2000萬(wàn),國(guó)際運(yùn)輸收入500萬(wàn);為客戶辦理退票,向客戶收取退票費(fèi)收入10萬(wàn)元,上述收入均分別核算,其中以上收入均含稅,該航空公司應(yīng)繳納增值稅()萬(wàn)元。請(qǐng)問(wèn)進(jìn)項(xiàng)稅額不得抵扣的部分怎么算?
老師想咨詢一下融資租賃,我們首付付了八萬(wàn)多,貸融資公司三十多萬(wàn)。融資公司給我們開(kāi)了四十多萬(wàn)發(fā)票,還有一點(diǎn)利息沒(méi)開(kāi)發(fā)票,老師利息我怎么做賬
老師,公司六月份買(mǎi)的固定資產(chǎn),設(shè)備已經(jīng)使用了,合同注明金額是186000,但是發(fā)票還沒(méi)來(lái),計(jì)提折舊用含稅金額還是不含稅金額
個(gè)人獨(dú)資企業(yè),增值稅按收入申報(bào),那個(gè)人所得稅也是按這個(gè)繳納嗎
請(qǐng)問(wèn)給勞務(wù)派遣的員工發(fā)防暑費(fèi)違規(guī)嗎?需要跟勞務(wù)派遣公司簽補(bǔ)充協(xié)議嗎?(原合同中沒(méi)有列明)
老師您好,電子發(fā)票專(zhuān)用發(fā)票,客戶已經(jīng)抵扣了,怎么沖了再開(kāi)?程序?
老師,您好!電子發(fā)票需要保存OFD格式的文件中哪一個(gè)年的哪個(gè)文件號(hào)呀
老師,企業(yè)所得稅小微企業(yè)稅率5%是長(zhǎng)期的還是只到27年結(jié)束
個(gè)人獨(dú)資企業(yè),不開(kāi)票,是按季度交還是每月交的,假如一個(gè)季度收入3萬(wàn),增值稅是怎么算交的
老師您好,有個(gè)客戶換了型號(hào),發(fā)票是四月份的已經(jīng)開(kāi)過(guò)了,現(xiàn)在不紅沖發(fā)票直接開(kāi)一個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票可以開(kāi)嗎?