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老師12月沒有業(yè)務(wù)收入,只有收到一筆利息,產(chǎn)生了企業(yè)所得稅,怎么做分錄,借稅金及附加,貸應(yīng)交稅費,借本年利潤,貸稅金及附加,這樣嗎?

2023-01-12 12:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-01-12 12:42

您好? 解答如下 借:所得稅費用 ? 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交業(yè)所得稅 ? 借:本年利潤 ? 貸:所得稅費用

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快賬用戶9439 追問 2023-01-12 13:07

等我下個月扣款了有回單了再分錄,借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅貸銀行存款是嗎

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齊紅老師 解答 2023-01-12 14:07

對的,是有回單了,做這個分錄 借:應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅 貸:銀行存款

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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