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老師:您好!我們公司是小微企業(yè)的小規(guī)模納稅人,季報。12月份開具了一張沖紅專票,金額180000.00(不含稅),上季度普票(免稅)開具了198000元,請問怎樣填寫增值稅(小規(guī)模)納稅申報表?

2023-01-11 23:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-01-11 23:43

你好,如果專票的正數(shù)-負數(shù),按照實際填在專票項,198000普票免稅就填在免費銷售額欄

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快賬用戶9418 追問 2023-01-11 23:56

老師:上個季度沒有開具正數(shù)專票,只是沖紅了一張金額是180000萬元的專票,上個季度普票開具了198000,如何填寫申報表呢

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齊紅老師 解答 2023-01-12 12:23

如果負數(shù)的話也是在相對應列照填,但是負數(shù)在系統(tǒng) 上不一定申報得過,如果申報不成功到大廳申報即可。

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你好,如果專票的正數(shù)-負數(shù),按照實際填在專票項,198000普票免稅就填在免費銷售額欄
2023-01-11
同學你好 指填寫第二季度的
2022-07-06
你好,你的申報系統(tǒng)數(shù)字自動生成出來,你只需要核對,沒問題,就可以申報的。
2022-07-11
你好;? ?專票在1欄次和2欄次報 ; 普票10欄次報免稅; 是的? ? ;不報減免表??
2023-01-05
同學你好,普票和專票的合計數(shù)有超過30萬么?
2020-09-09
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