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你好!請問發(fā)票開具金額36000.66元,收到客戶轉(zhuǎn)賬金額36000,剩下0.66要如何做賬,分錄怎樣寫

2023-01-11 15:05
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-01-11 15:08

你好 借:銀行存款 36000 財務費用---現(xiàn)金折扣 0.66 貸:主營業(yè)務收入等36000.66

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快賬用戶6744 追問 2023-01-11 15:09

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齊紅老師 解答 2023-01-11 15:11

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你好 借:銀行存款 36000 財務費用---現(xiàn)金折扣 0.66 貸:主營業(yè)務收入等36000.66
2023-01-11
借銀行存款美元賬戶 財務費用手續(xù)費, 貸應收賬款 差額放到財務費用里面。
2023-06-02
在這種情況下,你需要考慮兩個步驟:一是開發(fā)票的會計處理,二是客戶入賬金額與實際到賬金額不一致的處理。 一、開發(fā)票的會計處理 當你開具2500元的發(fā)票時,你應該將這筆費用記入應收賬款賬戶。假設你的公司是增值稅一般納稅人,適用的稅率為6%,那么相關的會計分錄可能如下: 借:應收賬款 2500 貸:營業(yè)收入 2305.88 貸:應交稅費-應交增值稅(銷項稅) 194.12 二、客戶入賬金額與實際到賬金額不一致的處理 當客戶使用你們公司的銀行POS機入賬時,實際上是客戶向你們公司支付了一筆款項。當款項實際到賬時,如果金額為2485元,那么你應該做以下會計處理: 借:銀行存款 2485 借:財務費用 15 貸:應收賬款 2500 這個分錄的意思是,你收到的實際款項(2485元)與你的應收賬款(2500元)之間的差異(15元)應該被記入財務費用。財務費用通常用于記錄因借貸而產(chǎn)生的利息支出或收入,而這里的15元是因為客戶入賬金額少于實際到賬金額導致的損失。
2023-10-08
您好 做分錄 借 財務費用-現(xiàn)金折扣 貸 應收賬款 (金額就是這個差額)
2020-11-17
你好,這個你要做的話只能先掛在帳上或者當現(xiàn)金收到,本身這個就屬于虛開發(fā)票。
2024-09-26
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