開發(fā)票，一筆業(yè)務本來就應該只開一次相符的發(fā)票，不小心開多了幾次發(fā)票，(尤其針對隨貨開發(fā)票的客戶，每一次業(yè)務都隨票，現(xiàn)在算起來，確實有已經(jīng)業(yè)務對得上的普票，已經(jīng)給了客戶。開多的那些就在手上，手上有開多的第二聯(lián)發(fā)票，開多的普票，需要沖紅，才對的上每一次業(yè)務開一張普票。至于我們公司的其他客戶，是后面才開票的，例如一張發(fā)票對應一個月業(yè)務的，那么哪怕不小心同一個月的業(yè)務開了2張一樣的，其實也可以的吧，因為都是這些產(chǎn)品，單價都一樣的，開多的這1張，少于后面沒開發(fā)票的金額。)跨月了，應該沖紅比較好，還是直接去稅局承認由于個人糊涂，所以這樣開多了發(fā)票，才沖紅的。 我們一個月由于正常的退貨或者別的開錯原因，也有沖紅，這些導致月沖紅也算是比較多了。所以，沖紅里面也有正常的，也有非正常的，正常的，到時可以解釋，非正常的我不小心操作，還是直接和稅局解釋，比較好呢，免得開票系統(tǒng)提示開票異常？麻煩給出解答，怎么處理，自告奮勇的去承認呢，還是如何？

老師好，1、原公司2018年因發(fā)票號碼打印錯亂導致多交了4000多的稅，一直掛賬，麻煩問下這種情況還能沖紅嗎，普票。如果不能沖，該如何做賬。2、17年一張稅局代開的專票，后來甲方退回后稅局不給沖，也掛賬，該如何處理，謝謝

老師你好，我們公司去年12月份又預提一項費用比如說10萬元整，該費用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當時預提的時候，因為發(fā)票沒開具，而且當初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價預提的費用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預提費用時，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當初預提的，剩下的0.1萬元無法沖減費用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時，把0.1萬元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報的問題解決了，但是在賬務上，我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應付款呀，因為在23年做沖預提費用時，0.1萬元這個部分是做的借進項稅金，貸其他應付款，感覺這樣重復做了，有什么辦法不重復也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

問答詳情23:4941后5次對話后問題結(jié)束老師，小規(guī)模公司，2024年12月份開了專票35萬，全額征稅，當時12月份也計提附加稅，借：稅金及附加，貸：應交稅費-城建、教育、地方。2025年1月發(fā)生銷售退回15萬沖紅，導致退回附加稅，1、收到附加稅款：借銀行貸：應交稅費-城建、教育、地方教育2、發(fā)生銷售退回，導致出現(xiàn)多計提的附加稅，還跨年度了，這種情況怎么做會計分錄？會計分錄1、借：應交稅費-城建、教育、地方教育貸：利潤分配-未分配利潤。會計分錄2、借：稅金及附加（負數(shù)）貸：應交稅費-城建、教育、地方教育（負數(shù)）老師，出現(xiàn)導致跨年度多計提的城建稅，是按會計分錄1還是會計分錄2處理入賬？？如果按會計分錄1入賬沖減多計提的附加稅，就就導致2025年第一個季度的利潤表中的稅金及附加出現(xiàn)負數(shù)，無法申報，麻煩詳細回答，怎么處理跨年度多計提的附加稅，會計分錄分享指導，謝謝