不是，自己干的

你好，那對方公司繳納的稅款你們怎么能抵扣？他給你開發(fā)票還是怎么了？

剛問了下，是分包出去了

預繳再分包里面填寫

分包的預交了3%，我們怎么填

好，你們填寫分包款就可以的，填寫它的價稅合計，不要填寫他的稅額。然后你們預繳的時候是收入減去分包款，這個余額除以1.03乘以3%，按照這個來。如果是一般計稅的就是收入減去分包款，這個余額除以1.09乘以2%。

老師，增值稅報表我應該填表幾

好，你是回來申報嗎？那你單位是一般計稅還是簡易計稅的？

是在企業(yè)所在地申報還是在預繳申報里面。

我們是不是分包公司，我們把工程又分包給了另一家公司，我們現(xiàn)在給發(fā)包人開完發(fā)票了，我現(xiàn)在要申報稅，在我們企業(yè)所在地申報

你好，你是一般計稅還是簡易計稅？如果是減易計稅可以差額，如果是一般計稅就不可以的，你只能銷項減去進項，按照這個來交稅，只能抵扣他開的專票

人家交的稅款，你直接抵扣不了的。

不相信的話，你可以自己填寫試一下的，在附表四本期發(fā)生額和實際抵扣金額里面，然后再主表28欄。

你也可以問一下你稅務局，別人預繳的稅款，你們單位能不能抵扣？

我不是當時的經(jīng)辦人，我剛接過來，我又給之前的打電話了，他說是我們自已公司在外地單位預交了，這樣的話我應該在哪個表填列了

在附表四本期發(fā)生額和實際抵扣金額里面，然后再主表28欄。

老師，你之前說如果是一般計稅的就是收入減去分包款，這個余額除以1.09乘以2%。為什么不是乘以9%，而是2%

最低預繳2%這個規(guī)定增值稅的預繳稅率。

異地預繳2%，這個是規(guī)定。

好的，明白了，謝謝老師