額 我看網(wǎng)上說(shuō)納稅調(diào)整欄只有稅務(wù)局查賬后需要調(diào)整賬目才需要填寫(xiě)啊 我們公司2021年年末有一筆預(yù)收賬款掛賬 沒(méi)做收入 沒(méi)開(kāi)發(fā)票 而是在2022年4月份做了收入開(kāi)了發(fā)票 稅務(wù)局查賬說(shuō)是收入延遲交稅了 要補(bǔ)滯納金 現(xiàn)在需要更改增值稅申報(bào)表 我就想是不是需要在2021年12月份申報(bào)表里的納稅調(diào)整欄填寫(xiě)收入正數(shù) 在2022年4月份申報(bào)表里納稅調(diào)整欄填寫(xiě)負(fù)數(shù) ？因?yàn)楫吘刮?022年四月份開(kāi)了發(fā)票 交了稅了

同學(xué)，你好 不是，稅務(wù)局有沒(méi)有讓你更正申報(bào)表？

稅務(wù)局征管科讓補(bǔ)滯納金 說(shuō)是讓改增值稅報(bào)表 但是我不知道咋改 不知道應(yīng)該把這筆收入填哪欄 是不是填納稅調(diào)整欄 畢竟我2022年開(kāi)了發(fā)票 交過(guò)稅了 現(xiàn)在要改 就得把去年的收入加上 今年的收入減去

同學(xué)，你好 你問(wèn)改什么申報(bào)表，是把今年的收入改到去年嗎

征管科讓改增值稅報(bào)表 說(shuō)是把今年的收入改到去年

同學(xué)，你好 你去年增值稅申報(bào)表，把稅額做進(jìn)去 今年的申報(bào)表，直接減去稅額

如果這樣改我2022年的就增值稅報(bào)表和稅控盤(pán)比對(duì)不一致了 因?yàn)檫@筆收入我2022年開(kāi)了發(fā)票了 還交了稅

同學(xué)，你好 去年做無(wú)票收入

不是2021年的問(wèn)題 是2022年的問(wèn)題 2022年我開(kāi)票了 如果直接在開(kāi)具發(fā)票那欄減去金額 那稅控盤(pán)比對(duì)不一致了