老師，如果公積金是當(dāng)月扣的，社保次月扣的我應(yīng)該怎么做分錄呀， 公積金是 借：管理費(fèi)用--公積金（單位）1687 其他應(yīng)收款--公積金（個(gè)人）1687 貸：銀行存款 3374 計(jì)提工資、社保 借：管理費(fèi)用--社保（單位）2000 管理費(fèi)用--員工工資 5000 貸：應(yīng)付職工薪酬--員工工資 5000 應(yīng)付職工薪酬--社保（單位）2000 發(fā)放工資、繳納社保時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬--員工工資 5000 其他應(yīng)付款--社保（個(gè)人）1000 其他應(yīng)收款--公積金（個(gè)人）1687 貸：銀行存款 7687 是這樣嗎？

請問一家公司工資社保上幾個(gè)月是估的，少計(jì)提了，但社保是正常扣繳的，差額補(bǔ)提做的分錄對嗎？借：管理費(fèi)用-社保 其他應(yīng)收款-社保 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 那其他應(yīng)收款用的對嗎，如果用怎么沖回？

您好！公司社保補(bǔ)差計(jì)提借管理費(fèi)用；其他應(yīng)付款貸應(yīng)付工資；貸銀行存款；但因補(bǔ)扣工資做在其他欄，我只做當(dāng)月扣社保沒把補(bǔ)差金額做進(jìn)去，該怎么調(diào)賬。

老師，工資我們是計(jì)入到借：生產(chǎn)成本貸應(yīng)付職工薪酬。社保是當(dāng)月扣當(dāng)月的，是：借：管理費(fèi)用（單位）其他應(yīng)收款 貸銀行存款。發(fā)工資的時(shí)候借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)收款 銀行存款。這樣做對嗎？如果把扣的社保計(jì)入到借應(yīng)付職工薪酬 其他應(yīng)收款 貸銀行存款，去年社保計(jì)入到的管理費(fèi)用如何調(diào)整呢

是上年先做補(bǔ)繳社保分錄借管理費(fèi)用，借應(yīng)付職工薪酬應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，貸其它應(yīng)付款，次年扣款了借其它應(yīng)付款，貸銀行存款。然后在次年2月的工資表中補(bǔ)扣該部分補(bǔ)繳的社保，做分錄借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬應(yīng)付職工工資，借應(yīng)付職工薪酬應(yīng)付職工工資，貸應(yīng)付職工薪酬應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，貸其它應(yīng)收款公積金，貸個(gè)人所得稅，貸銀行存款。這樣應(yīng)付職工薪酬應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)就平了