老師，我不太明白您說的，辛苦您再解釋一下

你好 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)候?114437.74-38344.52 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 236049.28 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)43117.8 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)114437.74-38344.52 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅203073.86 236049.28%2B43117.8-203073.86%2B38344.5=114437.72 復(fù)核差2分 不知是圖片穿上有看到有差異 還是數(shù)據(jù)差異 您可以復(fù)核下 要是實(shí)在找不到2分差異 實(shí)際業(yè)務(wù)可以結(jié)轉(zhuǎn)到未分類利潤(rùn)中

老師，結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)候 114437.74-38344.52，為什么？上月有留底，本月收到留抵退稅，本月銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)啊

你好? 主要看您發(fā)的明細(xì)賬 您看應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 二級(jí)科目是借方余額 顯示是留底 你是不是1月收到12月留底？ 要是你12月得做結(jié)轉(zhuǎn) 一般納稅人企業(yè)收到增值稅留抵退稅的賬務(wù)處理您參考： 1、稅務(wù)機(jī)關(guān)準(zhǔn)予企業(yè)留抵退稅時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅留抵稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 2、實(shí)際收到留抵退稅款時(shí)： 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅留抵稅額

老師，是12月收到留底退稅，11月有留抵，做了您說的分錄，直接做的借銀行，貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，結(jié)果年末就結(jié)平增值稅各科目時(shí)，借貸方相差一個(gè)留抵退稅的金額，您看是哪里問題？

你好 那12月增值稅申報(bào)表還有留底嗎 這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)要轉(zhuǎn)12月31日的分錄 因?yàn)榭词悄o的數(shù)據(jù) 借%2B借-貸-貸是一個(gè)應(yīng)該是12月的留抵 114437.74%2B203073.86-236049.28-43117.8=38344.52 不知你轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅 您可以先預(yù)計(jì)生產(chǎn)下增值稅申報(bào)表 不用申報(bào) 你看下是不是有留抵？ 有的話如果需要申請(qǐng)退稅 再做轉(zhuǎn)出

老師，明天我上班再看看，有問題再請(qǐng)教您，謝謝

客氣 對(duì)您能提供上幫助就好 本月征收期一般是16號(hào) 注意申報(bào)時(shí)間哦

老師您好，昨天的問題解決了，今天遇到的問題就是按照我結(jié)賬的利潤(rùn)計(jì)提的所得稅，比稅務(wù)系統(tǒng)相差1分錢，這個(gè)怎么處理呢？我是不是應(yīng)該按照稅務(wù)系統(tǒng)金額，更改計(jì)提呢？要保持和稅務(wù)系統(tǒng)申報(bào)金額一致對(duì)吧？

你好 差1分錢y一般是四舍五入差異，可以按稅局的計(jì)提

好的，謝謝老師