老師，我這個(gè)月給員工做工資，分錄為:借管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬-小李 20000 發(fā)放時(shí):借 應(yīng)付職工薪酬-小李 貸其他應(yīng)付款-法人名字2000 這樣可以嗎？然后小李是不是要申報(bào)個(gè)稅？

就是2個(gè)員工每個(gè)月把自己的交的公司個(gè)稅社保費(fèi)，公積金費(fèi)打入公司，公司個(gè)稅也有報(bào)他兩，他們打入的時(shí)候做的分錄，其他應(yīng)付款-某人，發(fā)工資時(shí)借:應(yīng)付職工薪酬，貸:其他應(yīng)付款-社保，公基金，其他應(yīng)付款-法人，這樣做分錄可以嗎？

老師，請問行政單位做賬，發(fā)放工資時(shí)，個(gè)人承擔(dān)的社保公積金是計(jì)入其他應(yīng)付款還是應(yīng)付職工薪酬？這個(gè)實(shí)操題是計(jì)入應(yīng)付職工薪酬，不明白為什么不計(jì)入其他應(yīng)付款？

老師，工資不是每個(gè)月按時(shí)發(fā)放的，可以按月申報(bào)個(gè)稅哈，把應(yīng)付職工薪酬轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款里，這個(gè)其他應(yīng)付款明細(xì)應(yīng)該寫什么，這樣做的話有風(fēng)險(xiǎn)不？比較好的做大概是什么？

老師我們之前公司沒有回款的時(shí)候，是借法人的錢來發(fā)工資的，也是發(fā)放的時(shí)候才去實(shí)際申報(bào)個(gè)稅，有時(shí)候會拖兩三個(gè)月沒有發(fā)，最近法人周轉(zhuǎn)資金不是特別多了，工資可以按月申報(bào)個(gè)稅，把應(yīng)付職工薪酬轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款里吧？等回款了再發(fā)放，這樣放到其他應(yīng)付款里可以不？跨年會有影響不？工資也沒有實(shí)際發(fā)放，一直掛其他應(yīng)付款可以不？