老師，我想問一下，建筑企業(yè)，20年申報所得稅匯算清繳時候，數(shù)據(jù)與賬面不符，賬上少了成本，現(xiàn)在要補成本，但是沒有發(fā)票，今年開，我要怎么做，可以先暫估入賬嗎？

老師，就是我們年終獎要這個月發(fā)，，但是屬于2022年成本，發(fā)多少不清楚，我可以先暫估一個數(shù)，匯算清繳時候在把數(shù)據(jù)補上去，如果暫估多了，我在調(diào)增企業(yè)所得稅，但是涉及到他們各自個人所得稅，我可以在發(fā)年終獎時候當月按全年一次性獎金報稅嗎，如果可以的話，他算2022年，還是2023年

老師，2022年12月個人所得稅我已經(jīng)申報了，但是全年一次性獎金我去導入數(shù)據(jù)，系統(tǒng)提示我2022年12月數(shù)據(jù)已申報，不能修改明細數(shù)據(jù)，到時候我們要發(fā)放年終將時候，我們是要給他們申報個稅，他們年鐘獎也要算在他們2022年收入里面。這個應該怎么辦呀

老師請問，我們本年利潤是0，不需要繳納企業(yè)所得稅，但實際情況是我們預提了2023年企業(yè)領(lǐng)導的年終獎100萬，如果我們在5月31之前發(fā)放，不用補繳企業(yè)所得稅，如果過了5月31日匯算清繳就需要補繳所得稅，我又不想調(diào)整期初數(shù)，是用遞延所得稅資產(chǎn)還是負債還是啥會計科目，麻煩給一個分錄

老師請問，我們本年利潤是0，不需要繳納企業(yè)所得稅，但實際情況是我們預提了2023年企業(yè)領(lǐng)導的年終獎100萬，如果我們在5月31之前發(fā)放，不用補繳企業(yè)所得稅，如果過了5月31日匯算清繳就需要補繳所得稅，我又不想調(diào)整期初數(shù)，是用遞延所得稅資產(chǎn)還是負債還是啥會計科目，麻煩給一個分錄