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老師 我們公司10月份注冊小規(guī)模納稅人 沒有收入 支薪資支出 10月份薪資是0申報 但是銀行轉賬寫的支出薪資1200 11月份申報9000 但是沒有銀行轉賬 這個做季報的時候怎么處理

2023-01-04 11:05
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-01-04 11:06

你好,你只需要做計提的就可以的,沒有支付的可以不用做支付的分錄,應該申報個稅的數(shù)是零,沒有發(fā)放的不用申報個稅。

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快賬用戶5812 追問 2023-01-04 11:07

12月份的時候繼續(xù)0申報嗎 個人所得稅

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齊紅老師 解答 2023-01-04 11:09

對的,是的,是這么做的。

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快賬用戶5812 追問 2023-01-04 11:17

自從注冊以來 我們支出法人薪資是1200 短信開戶工本費之150 轉到法人個人賬戶150 這個怎么季報呢

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齊紅老師 解答 2023-01-04 11:22

申報那個稅款的同學

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快賬用戶5812 追問 2023-01-04 11:24

利潤表那 怎么填啊

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齊紅老師 解答 2023-01-04 11:27

管理費用開辦費里面填寫1500。

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快賬用戶5812 追問 2023-01-04 11:30

老師 騰訊微信認證有一個收入0.01這個填在哪里呢

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齊紅老師 解答 2023-01-04 11:31

你好,從你的管理費用開辦費就可以。

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齊紅老師 解答 2023-01-04 11:31

充了你的管理費用,開辦費就可以了。

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你好,你只需要做計提的就可以的,沒有支付的可以不用做支付的分錄,應該申報個稅的數(shù)是零,沒有發(fā)放的不用申報個稅。
2023-01-04
對的,是的,是這么做的。
2023-01-05
你10月做報廢,然后確認其他應收款就可以了
2020-11-04
您好。為什么要等到10月份做賬呢
2021-10-21
針對8、9月未計提個稅情況,應先補提并確認稅費。9、10月支付時,按實際支付金額入賬。對于已發(fā)生但未計提的個稅,應在第三季度賬目中調(diào)整,通過借記“應交稅費-個人所得稅”科目,貸記“應付職工薪酬”科目,反映補提的個稅。至于10月份支付的部分,因發(fā)生在第三季度內(nèi),也應計入第三季度賬目處理,通過借記“應付職工薪酬”,貸記“銀行存款”和“應交稅費-個人所得稅”。這樣既反映了實際支付,也確保了稅費的正確計提與繳納。
2024-10-14
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