列支辦公費么？如果取得發(fā)票分別是去年4月份和6月份的，當(dāng)時經(jīng)辦人員墊支的這筆費用（3000元左右費用），今年才把相關(guān)發(fā)票和簽字手續(xù)拿來財務(wù)報銷（預(yù)計今年1月份才能支付給當(dāng)時辦理不動產(chǎn)登記費經(jīng)辦人），像這種情況能報銷么？如果能報銷話怎么做賬務(wù)處理？

還有一點這筆費用是由我們母公司撥付給我們（我們是子公司），然后由我們支付給當(dāng)時墊支這筆費用的經(jīng)辦人員

同學(xué)你好 對的 是這樣的 直接做費用

嗯，我想問下如果可以報銷話，把這些票據(jù)手續(xù)先入到去年年底，賬務(wù)處理做：借管理費用-辦公費貸其他應(yīng)付款/應(yīng)付賬款（個人名字）？然后到今年收到母公司將此款轉(zhuǎn)入我們賬戶時，借：銀行存款貸其他應(yīng)付款-母公司名稱，支付這筆費用時：借其他應(yīng)付款/應(yīng)付賬款（個人名字）貸銀行存款？這樣做可以嗎？支付這種款是否能公轉(zhuǎn)私？

同學(xué)你好 這個可以的

像這種個人墊支費用和跨年發(fā)票，讓經(jīng)辦個人寫個情況說明，部門相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字入賬，這樣可否？跨年發(fā)票這種，到今年做企業(yè)所得稅匯算清繳時，是否需要調(diào)整？還是如何處理？

同學(xué)你好 這個可以的

同學(xué)你好 有需要調(diào)整的匯算清繳的時候調(diào)整就可以

嗯，如果先掛賬時計入其他應(yīng)付款二級科目設(shè)某某職工可以嗎？

還是直接掛職工名字就可？

這個掛職工名字可以的

如果有母公司員工和法人、子公司法人和員工簽字的票據(jù)，在子公司報銷，這個報銷費用是由母公司轉(zhuǎn)入子公司賬戶后，再由子公司付給母公司員工，像這種情況是否可以這樣做？符合財經(jīng)法規(guī)和制度么？老師

同學(xué)你好 這個可以 母公司掛往來

母公司做借其他應(yīng)收款-子公司名稱貸銀行存款 子公司做借銀行存款貸其他應(yīng)付款-母公司名稱 子公司支付這筆款時：借管理費用-辦公費貸銀行存款