你好,截圖有清晰的么?
老師,如果本期銷項稅大于進項稅額,當結轉銷項稅額時是:1.借:應交稅費-應交增值稅(銷項稅額) 貸:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 然后2.借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費-未交增值稅 次月繳納增值稅時候 3.借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款 這3個分錄,第一個分錄需要嗎,我看很多案例都是直接第二個分錄的。。
比如說我本月銷項稅額10 上期留抵稅額2 本期進項3 我做憑證是不是正常的購進 借庫存商品 進項稅 貸銀行 銷售 借銀行存款 貸主營業(yè)務收入 銷項稅額 本期抵扣3+上期留抵2 做憑證是不是借進項稅額 貸待抵扣稅額 然后做一筆增值稅轉出 借應交稅額未交增值稅 貸進項稅額 借銷項稅額 貸應交稅費未交增值稅 然后未交增值稅的余額就是要繳納的增值稅稅款
我公司是 一般納稅人,上月留抵稅額5000,上月結轉增值稅借:應交稅費-未交增值稅5000,貸:應交稅費-轉出未交增值稅5000,本月銷項稅額20000,進項稅額8000,分錄這樣寫對嗎,是借:應交稅費-應交增值稅銷項稅額20000 ,貸:應交稅費-應交增值稅進項稅額8000,借:應交稅費-轉出未交增值稅12000,借:應交稅費-轉出未交增值稅12000,貸:未交增值稅12000,怎么把留抵的5000在分錄體現出來呢
老師,如圖本一般納稅人銷大于進所列的分錄,上期進項留抵15,本期銷-進本來要交95,算下留抵,分錄3我直接寫真實要繳納的增值稅80,這樣子應該沒錯?但是應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅會有余額15,要不要處理什么
有三個月進項稅額大于銷項稅額,就不用做分錄。多出來進項稅額一直留著下期抵扣銷項稅額。到了年底增值稅分錄要怎么做?實際一整年開票銷項稅額為10 一整年進項稅額為5 12月份還有轉出未交稅額為2 全年增值稅:借:應交稅費 —應交增值稅—銷項稅額10 貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅額5 應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅2 這樣要怎么平呢
老師500表中的33行,審計計提的壞賬準備填不上去數據呢,小企業(yè)會計準則
請問生態(tài)養(yǎng)殖鵝合作社,稅務要求自查前三年,有線上和線下銷售?賬上收入體現到對公賬戶,線上未報收入,請問會計自查從哪幾個方面入手,具體要注意哪些方面?
老師我想問一下,我們是建筑安裝公司,有三個公司,員工是同一批人分別在三家公司,上午在甲,下午在乙,明天在丙,我想問一下,個稅是否合并放一家申報,多數是農民工,有的干了4個月,5個月的就不干了,還有我分攤成本和核算怎么弄,謝謝老師
老師你好,企業(yè)工商年年報申報截止時間是什么時候,必須填報嗎?
交通費是實報實銷吧,交通補貼是固定發(fā)放金額,需要交個稅吧
未開票收入怎么做分錄,在匯算清繳怎么申報,之后紅沖嗎
還有我的存貨庫存還有40多萬。為什么資產負債表的原材料項目是負數。是怎么情況啊
老師我的資產不等于負債加所有者權益,這種情況我怎么查賬
老師!今年注銷的企業(yè),還用報24年的年審嗎
老師,您好!如果在4月份購買了一次性手套,圍裙等,花了1100元?可以在月份進行月末計提嗎?入什么科目呢?
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銷項100-進項5-上期留抵15=轉出未交增值稅80,是對的,
主要想問,這樣應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅會一直有余額15掛著,要不要處理什么?
你好,,可以不用再處理什么了。。
也可以轉到? 應繳稅費——未交增值稅,實務中兩種都可以。