2021年暫估入賬 借：管理費用-差旅費 2萬元 貸：其他應(yīng)付款 2萬元 2022年拿到發(fā)票，需要做的完整分錄是什么，企業(yè)會計準則，上年預(yù)繳了企業(yè)所得稅
借的應(yīng)付款，貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整，貸銀行存款或者是其他應(yīng)付款。
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老師，2019年11月份公司裝修費發(fā)生了2萬元，由于對方未開具來發(fā)票，款項一直未付。 會計處理： 借：管理費用-裝修費 2萬元 貸：其他應(yīng)付款-裝修費 2萬元 若是2020年5月31日匯算清繳之前取得裝修費發(fā)票2萬元，但是發(fā)票日期為2020年度，不是2019年了，請問2019年能否稅前扣除？如何賬務(wù)處理？ 由于匯算清繳之前取得了去年計提的費用發(fā)票2萬元，因此無需調(diào)整應(yīng)納稅所得額，2萬元完全可以在2019年度稅前扣除。 2020年5月31日匯算清繳之前取得裝修費發(fā)票2萬元，先沖銷去年計提的憑證： 借：管理費用-裝修費 -2萬元 貸：其他應(yīng)付款-裝修費 -2萬元
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老師2021年暫估得成本費用當時記得是借管理費用 主營業(yè)務(wù)成本 貸其他應(yīng)付款 今年費用票到了一部分怎么寫會計分錄 借管理費用 主營業(yè)務(wù)成本 貸其他應(yīng)付款 -暫估 今年票到了一部分 金額和暫估的對不上 我是不是應(yīng)該用以前年度損益什么的調(diào)一下 已經(jīng)報過稅了也不能反結(jié)賬了
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老師，您好，2021年12月份的分錄借：管理費用50萬，貸：其他應(yīng)收款50萬，2022年2月份發(fā)現(xiàn)金額多做了45萬，請問老師企業(yè)所得稅匯算清繳時要怎么辦？
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2021年暫估入賬 借：管理費用-差旅費 2萬元 貸：其他應(yīng)付款 2萬元 2022年拿到發(fā)票，需要做的完整分錄是什么，企業(yè)會計準則，上年預(yù)繳了企業(yè)所得稅
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2021年暫估入賬 借：管理費用-差旅費 2萬元 貸：其他應(yīng)付款 2萬元 2022年拿到發(fā)票，需要做的完整分錄是什么，企業(yè)會計準則，上年預(yù)繳了企業(yè)所得稅 完整分錄，不完整的缺這這少那的就別發(fā)了，謝謝
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甲電子設(shè)備公司為居民企業(yè)，屬于主要從事電子設(shè)備的制造業(yè)務(wù)的大型企業(yè)。2023 年有關(guān)經(jīng)營情況如下: (1)銷售貨物收入2000萬元,提供技術(shù)服務(wù)收入500萬元,轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入3000萬元。經(jīng)稅務(wù)機關(guān)核準上年已作損失處理后又收回的其他應(yīng)收款15 萬元。 (2)繳納增值稅180萬元,城市維護建設(shè)稅和教育費附加18萬元,房產(chǎn)稅 25 萬元,預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款43萬元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費支出 50萬元。 (4)支付殘疾職工工資14萬元;新技術(shù)研究開發(fā)費用未形成無形資產(chǎn)計入當期損益19萬元;購進一臺設(shè)備,價值35萬元;購置一臺《環(huán)境保護專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護專用設(shè)備,投資額60萬元,購置完畢當年即投入使用。 老師，會計利潤怎么計算，有式子就行，不用得數(shù)
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會計準則租用廠房3年 買的二手空調(diào) 發(fā)生的650元安裝費 這個安裝費費用化可以嗎
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2023年度生產(chǎn)經(jīng)營情況為:(1)取得產(chǎn)品銷售收入總額1800萬元。(2)應(yīng)扣除產(chǎn)品銷售成本800萬元。 (3)發(fā)生產(chǎn)品銷售費用600萬元,其中包括廣告費用300萬元。(4)管理費用100萬元,其中包括招待費16 萬元。 (5)財務(wù)費用40萬元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬元(貸款250萬元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬元。(6)本年繳納的增值稅30 萬元。 (7)營業(yè)外支出14萬元,其中含公益捐贈10萬元。 (8)實發(fā)工資總額98萬元,撥繳的職工工會經(jīng)費、發(fā)生的職工福利費、職工教育經(jīng)費為20萬元。 要求:計算該企業(yè)2023年應(yīng)匯算清繳的所得稅稅額
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預(yù)繳的企業(yè)所得稅比實際應(yīng)繳的多怎么辦？
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跟大學(xué)合作辦學(xué)，我們是民非，我們免增值稅嗎，謝謝
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老師，請問公司投入的實收資本，后期公司不做了這個實收資本可以退回去嗎？要交什么稅了？
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我在電腦上打開學(xué)習(xí)中心怎么什么都沒有呢
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老師您好 無形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價值-相關(guān)稅費計入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25？
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老師，這和-500 是怎么來的？
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老師，市場組合的風(fēng)險收益率=
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以前年度損益調(diào)整是通過利潤分配–未分配利潤沒的么？
以前年度損益調(diào)整是一級科目，如果你暫估和發(fā)票是一樣的，他沒有余額，不需要結(jié)轉(zhuǎn)了 上面的就是完整的
那如果這樣我吧發(fā)票貼回去就完了，這樣做了跟沒做一樣的，沒有什么意義啊
前一個是暫估沒有發(fā)票，如果發(fā)票沒有的話，需要調(diào)增，不允許抵扣所得稅， 如果發(fā)票到了之后，你沖暫估再做發(fā)票的，這個可以抵扣所得稅，意義不一樣，意義大了
里面體現(xiàn)了紅綢贊估體現(xiàn)了發(fā)票到了。
在我紅沖的時候就要用以前年度損益調(diào)整這個科目了對么？ 如果我發(fā)票金額是3萬，那么我的調(diào)整分錄就是 借:以前年度損益調(diào)整-2 貸:其他應(yīng)付款–2 借:以前年度損益調(diào)整3 貸:其他應(yīng)付款3 借:應(yīng)交稅費–應(yīng)交所得稅0.25 貸:以前年度損益調(diào)整0.25 借:以前年度損益調(diào)整2.75 貸利潤分配–未分配利潤2.75 有沒有問題，寫的分錄，數(shù)字？
你好 多交了稅款給你退的嗎 退的話可以 最后一個金額不對 0.75
如果不給退，那要怎么處理？
不給退就不要做那個分錄 借:應(yīng)交稅費–應(yīng)交所得稅0.25 貸:以前年度損益調(diào)整0.25
借:以前年度損益調(diào)整-2 貸:其他應(yīng)付款–2 借:以前年度損益調(diào)整3 貸:其他應(yīng)付款3 借:利潤分配–未分配利潤 1 貸:以前年度損益調(diào)整 1 這樣么？
你好，對的，是的，是這么做的。